Todos estamos familiarizados con las cuentas de jubilación individuales (IRA) creadas por el gobierno de los Estados Unidos. Estas herramientas de ahorro pueden ayudarlo a hacer crecer sus ahorros y también a disfrutar de una reducción de impuestos.
Pero hay un tipo especial de IRA conocido como Roth IRA. Si bien con las cuentas Roth tiene que pagar impuestos por adelantado, a la larga pueden ahorrarle mucho dinero.
Dentro de su Roth IRA, su dinero crece libre de impuestos. Y suponiendo que siga ciertas reglas, sus retiros también pueden estar libres de impuestos. Agregue beneficios como que no se requieren distribuciones mínimas y la capacidad de retirar su dinero en cualquier momento, y la Roth IRA se convierte en una poderosa herramienta de planificación financiera y de jubilación.
¿No está seguro si una cuenta IRA Roth es para usted? Echa un vistazo a las cuentas IRA Roth vs. Comparación de IRA tradicional.
Desafortunadamente, las contribuciones de la cuenta IRA Roth tienen un tope de $6,000 por año, con un tope adicional de $1,000 para los mayores de 50 años. Pero lo que es más importante, existen límites para su nivel de ingresos. Para 2020, estos son los umbrales de eliminación gradual:
| estado civil | Comienza la desactivación | No se permiten contribuciones arriba |
|---|---|---|
| único | $124,000 | 139.000 dólares estadounidenses |
| Casados, presentando juntos | $196,000 | $206,000 |
Se pensó que si superaba ese nivel, no tenía suerte. Pero existe un método de puerta trasera Roth IRA, sin importar su nivel de ingresos. Todo es legal y legítimo. Si descubres cómo, sigue leyendo.
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¿Qué es una puerta trasera Roth IRA?
Sencillamente, una puerta trasera Roth IRA convierte los activos de una cuenta IRA tradicional en una cuenta Roth. Todos, independientemente de sus ingresos, son elegibles para contribuir con la cantidad más baja de sus ingresos o el límite de contribución de IRA de $6,000/$7,000, según la edad. Este es un gran vehículo para aquellos que ganan más que los límites de contribución de Roth y/o los límites de ingresos de contribución antes de impuestos de la IRA tradicional.
Hay un proceso de dos pasos para hacer una conversión de puerta trasera Roth IRA:
Primero, haga una contribución después de impuestos a una cuenta IRA tradicional existente.
Luego convierta esa cantidad en una cuenta IRA Roth. El monto de una conversión de IRA normalmente está sujeto a impuestos en su totalidad en el año en que ocurre, excepto por cualquier monto aportado después de impuestos. Suponiendo que esta contribución sea el único dinero que tiene en una cuenta IRA tradicional, la conversión a una cuenta Roth estará libre de impuestos. Si hubiera alguna ganancia en la cuenta, esas ganancias estarían sujetas a impuestos.
Complicación de puerta trasera IRA
Sin embargo, esta estrategia no está exenta de complicaciones si tiene cuentas IRA tradicionales existentes que se financiaron con contribuciones antes de impuestos. En ese caso, la conversión Roth del dinero después de impuestos debe hacerse de manera proporcional al total de todas las cuentas IRA. Como ejemplo:
| Dinero en cuentas IRA de contribuciones antes de impuestos | $100,000 |
| Contribución después de impuestos del año en curso | US$ 6,500 |
| Total | 106.500 dólares estadounidenses |
Si solo quisiera convertir los $6,500, entonces el 6.1% o $397 serían elegibles para una conversión libre de impuestos a un Roth, y el resto estaría sujeto a impuestos según su tasa impositiva marginal más alta.
Las reglas del IRS no permiten que los titulares de cuentas IRA solo conviertan activos IRA antes de impuestos para evitar impuestos.
Solución alternativa para cuentas IRA existentes
Una posible solución para aquellos con activos IRA antes y después de impuestos es transferir dólares antes de impuestos al plan 401(k) o 403(b) del empleador actual. Esto depende de si el plan de su empleador admite este tipo de reinversión y deberá verificarlo con el administrador de su plan.
Este proceso se llama rollover inverso. Al transferir dólares antes de impuestos al plan 401(k) de su empresa actual, elimina el problema de los impuestos prorrateados de futuras conversiones de puertas traseras de Roth.
Aquellos que trabajan por cuenta propia también pueden usar este método con su solo 401 (k).
En el caso de aquellos que son empleados de una empresa, la decisión de reinversión debe involucrar más que un deseo de convertir $6,000 o $7,000 anuales en una cuenta IRA Roth, aunque esto es deseable para la mayoría de los inversionistas. La decisión también debe tomarse en el contexto de la calidad del plan y las inversiones que ofrece su empleador actual. Sería un centavo y una tontería invertir ese dinero ganado con tanto esfuerzo en un mal plan solo para poder hacer una conversión Roth cada año.
Si su empleador no admite una opción de reinversión, entonces la puerta trasera de la IRA Roth no es una opción para usted.
¿Qué tal un Roth 401(k)?
Para aquellos que ganan mucho para hacer una contribución Roth IRA, otra alternativa es dirigir parte o la totalidad de sus aplazamientos salariales a una opción Roth 401(k) si el plan del empleador ofrece dicha alternativa. Las contribuciones Roth 401(k) están limitadas a $19,500 para los menores de 50 años o $26,000 para los mayores de 50 años, todo lo cual puede dirigirse a la opción Roth. Por ley, cualquier negocio que iguale los dólares debe dirigirse a una opción 401(k) tradicional antes de impuestos.
Para aquellos que trabajan por cuenta propia, las contribuciones Roth pueden ser una opción si su custodio se las ofrece.
Resumen
Para aquellos que ganan mucho, la puerta trasera Roth IRA es un buen vehículo para crear un saldo en una cuenta Roth IRA y cosechar los beneficios.