La respuesta corta a si puede o no donar bonos del tesoro es; absolutamente. Pero dado que son bonos del gobierno de EE. UU. registrados a su nombre, hay algunos pasos que debe seguir para completar la donación correctamente.
Como los bonos del Tesoro se mantienen en diferentes tipos de cuentas, hay varias formas de manejar la transferencia.
De hecho, hay seis formas diferentes de regalar bonos del Tesoro, dependiendo de dónde y cómo tenga actualmente los bonos.
Contenidos
1. Transferencias de Valores de la Tesorería Directa Legada a la Tesorería Directa
El Departamento del Tesoro está cerrando el Legacy Direct System, por lo que si tiene sus bonos a través de ese sistema y quiere donarlos, tendrá que hacerlo a través de Tesoro directola plataforma web actual del gobierno para sus títulos de deuda.
Sigue estos pasos:
- Abra una cuenta de TreasuryDirect si aún no tiene una
- Complete el formulario Legacy Direct Solicitud de Transferencia de Valores (PD F 5179)
- En la Sección 3 de la solicitud de transferencia, marque la casilla para Transferencia a un número de cuenta directo de tesorería en línea establecido
- Tener su firma en el formulario certificado
- Envíe el formulario a Secretario de Deuda Pública en la dirección indicada en el formulario
2. Transferencia de Valores del Sistema de Contabilidad Comercial a Tesorería Directa
Si sus bonos del Tesoro se mantienen a través de un tercero fiduciario, como un banco o una casa de bolsa, puede hacer que el custodio transfiera los bonos a Treasury Direct. (No se deje intimidar por el término «Sistema de contabilidad comercial»: es la jerga del Tesoro para bancos y corredores).
Abra una cuenta de Treasure Direct a su propio nombre, si aún no tiene una. Una vez que tenga una cuenta, proporcione a su banco o corredor la siguiente información para que pueda afectar la transferencia:
- El nombre del banco receptor, que será “TREASURYDIRECT”, en mayúsculas y sin puntuación
- El ABA o número de ruta: 051736158
- El número de cuenta de su cuenta de Treasure Direct
3. Transferencia de Valores del Tesoro Directo al Sistema de Contabilidad Comercial
Esto es similar a lo que acabamos de cubrir, excepto que va por el otro lado, moviendo sus bonos del Tesoro de Treasure Direct a un banco o corredor.
- En Treasury Direct, vaya a «Gestionar directo» y elija la opción adecuada
- Esté preparado para proporcionar el nombre del banco o corredor y el número de ruta de esa institución
- Ciertas transacciones pueden requerir que envíe formularios en papel en lugar de completar la transferencia en el sitio web; aparecerá un mensaje si este es el caso, y le indicará a dónde ir a continuación
4. Transferencia de Valores del Tesoro Legado Directo al Sistema de Contabilidad Comercial
Puede mover valores de una cuenta de Treasure Direct Legacy a un banco o una casa de bolsa haciendo lo siguiente:
- Complete la Solicitud de transferencia de seguridad (PD F 5179)
- Tener su firma en el formulario certificado
- Envía el formulario a Sitio web de valores minoristas del Tesoro, PO Box 9150, Minneapolis, MN 55480-9150
5. Transferencia de Valores en la Tesorería Directa
Las letras del Tesoro se pueden transferir a una cuenta principal o personalizada, o a una cuenta de depósito en garantía más pequeña, haciendo lo siguiente:
- En el sitio web de Tesouro Direto, en «Administrar directo», elija la opción para realizar la transferencia
- Esté preparado para proporcionar el número de Seguro Social y el número de cuenta de Treasure Direct del destinatario del obsequio cuando transfiera valores a otra cuenta principal
- Nuevamente, algunas transferencias pueden requerir que envíe formularios en papel y aparecerá un mensaje en el sitio web con un enlace a los documentos requeridos.
6. Transferencia de valores en Legado Tesouro Direto
Puede seguir estos procedimientos si usted y el destinatario del obsequio tienen una cuenta de Legacy Treasury Direct:
- completar la Solicitud de Transferencia de Valores (PD F 5179)
- Tener su firma en el formulario certificado
- Envía el formulario a Sitio web de valores minoristas del Tesoro, PO Box 9150, Minneapolis, MN 55480-9150
Límites de donaciones a efectos del impuesto sobre la renta
A efectos del impuesto sobre la renta, existen límites en el valor de cualquier obsequio que dé a otras personas (que no sean su cónyuge). Según la ley actual, el límite es de $14,000 por persona para evitar tener que pagar impuestos de donación como donante.
El impuesto puede subir hasta el 40% del valor del regalo. Si usted, como donante del obsequio, no paga el impuesto sobre el obsequio, el destinatario del obsequio puede ser responsable del pago del impuesto.
Alternativamente, puede aplicar un valor de regalo superior a $14,000 contra su exención del impuesto de transferencia de salto de generación de por vida, actualmente fijado en $5,250,000. Para ello, tendrás que presentar el Formulario 709 del IRS Declaración de impuestos sobre donaciones de Estados Unidos (y transferencia de salto generacional). Si necesita hacer esta declaración, deberá contratar a un contador para hacerlo, ya que las reglas aplicables a este tipo de transferencia no son comúnmente conocidas por el público en general.
Para más información sobre los procedimientos de transferencia de las subvenciones de valores del Tesoro, véase Transferir Letras, Pagarés, Bonos y TIPS del Tesoro.