Una cuenta IRA Roth es un tipo de cuenta de inversión centrada en la jubilación que le permite retirar sus ganancias sin pagar una multa fiscal. Pero hay reglas específicas que debe seguir para hacer contribuciones y retirar fondos.
Si bien las cuentas IRA Roth son cuentas útiles, es posible que no sean la mejor cuenta de jubilación para usted. Profundicemos y veamos qué es una cuenta IRA Roth.
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¿Quién puede abrir una cuenta IRA Roth?
Cualquier persona que tenga al menos 18 años y haya recibido ingresos puede abrir una cuenta IRA Roth. “Ingreso del trabajo” significa dinero que puede demostrarle al gobierno que ha ganado, como un trabajo en su supermercado local. Por lo general, esto no significa dinero ganado “bajo la mesa” (extraoficialmente), como el que gana como niñera.
Si no tiene ingresos del trabajo pero desea abrir una cuenta IRA Roth a los 18 años, puede abrir una con un adulto que tenga ingresos del trabajo. Por ejemplo, los padres que trabajan pueden abrir una cuenta IRA Roth con su hijo. El corredor usará el historial laboral de los padres para abrir la cuenta, pero el niño tendrá pleno acceso a la cuenta y los fondos.
Las cuentas IRA están diseñadas para estar disponibles para muchas personas. Muchas cuentas de jubilación están vinculadas al empleo (como un 401(k) patrocinado por el lugar de trabajo), pero las cuentas IRA no lo están. La elegibilidad de Roth IRA es intencionalmente amplia.
¿Cuáles son las reglas de contribución?
Para 2020, la cantidad máxima de dinero que una persona puede aportar a la cuenta IRA Roth es de $6,000. Esto se ha mantenido sin cambios desde 2019, aunque el IRS cambia el límite de contribución cada pocos años. (Esto es para mantenerse al día con la inflación).
Si tiene 50 años de edad o más, puede contribuir con US$1,000 adicionales, lo que hace que su contribución anual total sea de US$7,000. Esta excepción está diseñada para personas mayores que se retrasan en invertir. Pero las personas que simplemente quieren llenar sus cuentas de jubilación antes de dejar la fuerza laboral de forma permanente también pueden aportar este máximo.
Hay límites de ingresos para las cuentas IRA Roth. Si gana más de una cierta cantidad de dinero, ya no será elegible para financiar esta cuenta. Estos límites de ingresos se basan en su estado fiscal y su ingreso bruto ajustado.
Para 2020, los depositantes individuales con ingreso bruto ajustado modificado (AGI) por debajo de $139,000 pueden contribuir a una cuenta IRA Roth. Un solo declarante con un AGI de más de $139,000 no puede contribuir a un Roth. Y un solo depositante que gane entre $124,000 y $139,000 solo puede contribuir una pequeña cantidad.
Para aquellos que están casados y declaran impuestos en forma conjunta, el límite de ingresos es de $206,000. Y el monto de la contribución se reduce entre $196,000 y $206,000.
Hemos dividido las reglas de cotización de 2020 en tres tablas.
Soltero o cabeza de familia
| Beneficio bruto ajustado modificado | Aportación máxima anual |
|---|---|
| Menos de $124,000 | $6,000 ($7,000 para mayores de 50 años) |
| $124,000-138,999 | contribución reducida |
| $ 139,000 y más | no se permite ninguna contribución |
Presentación conjunta de casados o viudo(a) calificado(a)
| Beneficio bruto ajustado modificado | Aportación máxima anual |
|---|---|
| Menos de $196,000 | $6,000 ($7,000 para mayores de 50 años) |
| $196,000 – $205,999 | contribución reducida |
| $ 206,000 y más | no se permite ninguna contribución |
Casado que presenta una declaración por separado*
| Beneficio bruto ajustado modificado | Aportación máxima anual |
|---|---|
| Menos de $10,000 | contribución reducida |
| $ 10,000 y más | no se permite ninguna contribución |
*Tenga en cuenta que esto se aplica a quienes presentan una declaración por separado pero han vivido con su cónyuge en cualquier momento del año. Si presenta una declaración por separado pero no viven juntos, se aplican límites para personas solteras.
¿Cuáles son las reglas de retiro?
Puede retirar el dinero que aporta a una cuenta IRA Roth en cualquier momento. Supongamos que aporta $ 4000 a un Roth en 2020 y el mercado gana $ 500. Puede retirar los $ 4000 en cualquier momento sin tener que pagar impuestos, multas o tarifas. El gobierno permite esto porque ya ha pagado impuestos sobre sus contribuciones.
Si desea cobrar el rendimiento de $ 500 del mercado (sus ganancias), también puede hacerlo, pero puede incluir tarifas e impuestos. Si ha tenido la cuenta durante más de cinco años y existe uno de los siguientes cuatro escenarios, estará exento de tarifas e impuestos cuando se retiren las ganancias del mercado:
- Tienes 59 años y medio o más.
- Retira hasta $10,000 para la compra de una primera vivienda
- te discapacitaste
- Falleciste y tu heredero está retirando el dinero
Si desea retirar sus ganancias de mercado de su cuenta Roth por cualquier otro motivo, deberá pagar una tasa impositiva del 10 % como multa además de la tasa impositiva actual. Trate de evitar sacar dinero de su IRA, porque esos impuestos y cargos pueden sumarse. Además, si saca dinero del mercado, perderá la oportunidad de crecer aún más.
Ahora, cuando se trata de retiros regulares (no por adelantado), no se requieren distribuciones mínimas como se requiere para las cuentas IRA tradicionales y 401 (k). Puede dejar el dinero en su Roth IRA cuando alcance la edad de jubilación. Eso significa que su dinero puede seguir creciendo en el mercado.
Preguntas frecuentes sobre la cuenta IRA Roth
¿Cómo interfieren los impuestos en esto?
Usted paga impuestos sobre sus contribuciones a la cuenta IRA Roth en el año en que las realiza. En la jubilación, no tiene que pagar impuestos sobre el dinero que retira de su cuenta.
¿Puedo tener una Roth y una IRA tradicional?
Sí, puede tener tanto una Roth como una IRA tradicional y contribuir a ambas cuentas en el mismo año. Sin embargo, debe asegurarse de que su aporte combinado no supere el máximo de US$6.000 (o US$7.000 si tiene más de 50 años).
¿Puedo tener una cuenta IRA Roth y una cuenta 401(k)?
¡Claro que sí! Aportas hasta el máximo en cada tipo de plan.
¿Qué sucede si mis ingresos son demasiado altos para una cuenta IRA Roth?
Por suerte para usted, hay un truco que puede usar que le permite invertir legalmente en una cuenta IRA Roth. Se llama el método de «puerta trasera».
¿Es un Roth adecuado para mí?
Una cuenta IRA Roth generalmente es mejor para las personas que se encuentran en tramos impositivos más bajos durante sus años de ganancias y esperan estar en un tramo impositivo más alto en sus años de jubilación. Dado que paga impuestos por adelantado, la idea es pagar impuestos mientras se encuentra en la categoría impositiva más baja posible.
Un Roth también es una buena idea para las personas que no tienen acceso a un plan de jubilación a través del trabajo. Solo el 50 % de los estadounidenses tiene acceso a un plan 401(k). Un Roth es una excelente manera de aprovechar sus ahorros para la jubilación, especialmente si comienza a invertir a una edad temprana.
Debido a que las reglas de retiros de Roth IRA son más indulgentes que otras cuentas de jubilación (tanto para retiros tempranos como regulares), un Roth también puede actuar como un fondo de emergencia absoluto de último minuto. En general. El consejo de los asesores y expertos financieros es nunca retirar dinero de las cuentas de jubilación antes de que lo necesite, y ese es un buen consejo. Pero si le sucede algo terrible a sus finanzas, es más fácil sacar dinero de una cuenta IRA Roth que de otras cuentas.