El divorcio significa que una familia se divide en dos. Compartir propiedades y amigos y negociar cómo compartir el cuidado de los niños es estresante. Pero ¿qué pasa con las inversiones en un divorcio?
No es sorprendente que la división de activos y pasivos financieros ocupe una cantidad desproporcionada de una sentencia de divorcio típica. Eso es porque docenas de detalles necesitan ser explicados muy específicamente.
En este artículo, veremos cómo el divorcio afecta las inversiones significativas y cómo ocurre típicamente la distribución de los activos financieros.
Contenidos
la versión corta
- La división de bienes en un divorcio puede tener importantes consecuencias legales y fiscales.
- Cada estado tiene leyes y prácticas específicas con respecto al divorcio, y deberá trabajar dentro de su estado.
- Deberá considerar cómo dividir cada una de las diversas clases de activos que usted y su futuro ex cónyuge tienen. A menudo hay varios métodos.
- Préstamos, tarjetas de crédito y pagos de servicios públicos son una parte esencial de la brecha financiera en un divorcio.
División de bienes en un divorcio
Hay docenas de problemas que deben resolverse en un divorcio, pero dividir las finanzas es comprensiblemente una prioridad.
En la mayoría de los estados, las parejas pueden manejar la división de bienes de común acuerdo. Es decir, las dos partes del divorcio llegan a un acuerdo sobre cómo dividirán exactamente los activos, incluidas las inversiones.
Si no pueden, cada estado tiene sus propias disposiciones para la distribución.
Estados de propiedad separada vs. Estados de propiedad comunitaria
La mayoría de los estados son “estados de propiedad separada” en los que los tribunales imponen una distribución equitativa. Esto significa que el tribunal decidirá sobre una distribución justa en función de las necesidades y la situación de cada parte. Por lo tanto, la distribución puede no ser una división pareja 50-50.
Cuarenta y un estados se consideran estados de propiedad separada. Los nueve estados restantes son estados de propiedad comunitaria. Té Instituto de Información Legal de la Universidad de Cornell definir un estado de propiedad comunitaria como:
“Los bienes comunes son los bienes que entran en matrimonio durante el matrimonio por cualquier medio distinto de la herencia o la donación. Independientemente de cómo se titulen estos bienes, los bienes adquiridos por el esposo o la esposa se consideran bienes de la comunidad conyugal… En los ‘estados de propiedad comunitaria’ (como California), la propiedad comunitaria pertenece por igual a cada cónyuge».
Los estados de propiedad comunitaria incluyen Arizona, California, Idaho, Luisiana, Nevada, Nuevo México, Texas, Washington y Wisconsin. (Las parejas divorciadas en Alaska, Dakota del Sur y Tennessee pueden elegir una división de propiedad comunitaria).
Dos tipos de clases de activos: separados y matrimoniales
Ya sea que su estado de residencia opere como un estado de propiedad separada o como un estado de propiedad comunitaria, cada sistema reconoce dos tipos de activos: propiedad marital y propiedad separada.
La propiedad separada incluye los bienes que cada cónyuge adquirió antes del matrimonio o mediante una donación o herencia de un tercero. La propiedad conyugal incluye cualquier activo adquirido durante la unión y el valor apreciado de cualquier propiedad separada.
La combinación de bienes separados o conyugales y las leyes de propiedad privada o comunidad de bienes de su estado determinarán la distribución de las inversiones si no pueden llegar a un acuerdo mutuo.
¿Qué sucede con las inversiones y otros bienes conyugales en un divorcio?
Aquí hay algunos bienes conyugales que los cónyuges a menudo necesitan compartir en un divorcio.
la casa conyugal
En muchos divorcios, este es el mayor activo que la pareja necesita compartir. Pero debido a que es un activo físico único que cumple el propósito de brindar refugio, es uno de los más difíciles de compartir de manera equitativa.
En las situaciones más sencillas, la sentencia de divorcio requiere que la pareja venda la casa y comparta las ganancias de manera justa. Pero con la misma frecuencia, necesitan transferir la propiedad de una parte a otra.
Si hay una hipoteca sobre la propiedad, normalmente necesitará refinanciar el préstamo a su nombre, ya que los prestamistas hipotecarios no liberarán a una parte simplemente porque así lo indique la sentencia de divorcio. Y no solo necesitará refinanciar la hipoteca a su nombre, sino que también necesitará una nueva escritura de la propiedad con usted como único propietario.
Si usted es la parte que renuncia a la propiedad de la vivienda, asegúrese de que se lleve a cabo la refinanciación. El simple hecho de ejecutar una acción de descarga que transfiera la propiedad de la propiedad a su ex cónyuge no lo liberará de su obligación hipotecaria.
De hecho, ser co-deudor hipotecario de una propiedad que ya no posee es una de las peores situaciones financieras en las que puede encontrarse. La sentencia de divorcio suele fijar una fecha concreta en la que debe tener lugar la cesión y la refinanciación.
planes de retiro
Si cada cónyuge tiene un plan de jubilación de aproximadamente el mismo valor, cada uno puede simplemente mantener su propio plan. Pero si uno de los cónyuges tiene un plan mucho más grande que el otro, especialmente si una persona no lo tiene, tendrán que distribuir los ahorros de manera equitativa.
Para los planes patrocinados por el empleador, como los planes 401(k) y 403(b), la corte de divorcio puede emitir una Orden Calificada de Relaciones Domésticas (QDR). Esta sentencia exige una distribución equitativa de las ganancias del plan de jubilación.
Como una QDRO es una orden judicial aprobada por el IRS, no hay impuestos sobre el monto distribuido a la otra parte, ni hay una multa del 10 % por retiro anticipado. Sin embargo, si el cónyuge receptor recibe los fondos del plan como una distribución no relacionada con la jubilación, tendrá que pagar ambos. Si recibe una distribución QDRO, debe configurar una cuenta IRA para recibir los fondos y evitar consecuencias fiscales.
Las QDRO no se aplican a los planes IRA. El acuerdo de divorcio determina la asignación específica de fondos en una cuenta IRA. Una vez más, para evitar consecuencias impositivas, la parte receptora debe abrir su propia cuenta IRA y realizar una transferencia directa de fondos desde la IRA del excónyuge a la nueva cuenta.
Asegúrese de discutir las distribuciones del plan de jubilación con su abogado de divorcio y un profesional de impuestos calificado.
Cuentas de inversión sujetas a impuestos
Curiosamente, dividir las cuentas de inversión sujetas a impuestos en un divorcio puede ser aún más complicado que dividir los activos de jubilación.
La pareja debe separar sus bienes en una cuenta conjunta. Esto suele implicar el cierre de la cuenta conjunta y el establecimiento de cuentas individuales separadas. Los activos mantenidos en la cuenta conjunta se distribuirán luego a las dos cuentas individuales.
Pero aquí es donde la distribución de las inversiones puede complicarse. Cerrar la cuenta conjunta puede implicar la venta de sus inversiones y la distribución de los ingresos en efectivo a las nuevas cuentas. Esto puede incluir la venta de posiciones de inversión rentables en la cuenta conjunta, lo que resulta en una obligación tributaria.
Deberá coordinar la distribución de fondos de la cuenta conjunta a las cuentas individuales con el administrador de la cuenta y su profesional de impuestos para minimizar o incluso eliminar la obligación tributaria. Puede ser posible transferir una cuota igual de valores de inversión de la cuenta conjunta a las cuentas individuales, eliminando la necesidad de vender cualquier posición.
cuentas bancarias
Es común que las parejas tengan múltiples cuentas bancarias individuales o conjuntas. Cada cuenta, incluido su saldo, debe figurar en la sentencia de divorcio o acuerdo de separación.
Cada cónyuge puede mantener cuentas individuales, pero las cuentas conjuntas generalmente deben cerrarse con los ingresos divididos en partes iguales entre las partes.
Dividir las cuentas bancarias suele ser más fácil que desenredar las cuentas de jubilación y las cuentas de inversión. Pero si uno de los cónyuges tiene significativamente más ahorros que el otro, deben distribuir el dinero por igual.
Préstamos y tarjetas de crédito
Si bien no son inversiones, los préstamos pendientes y las deudas de las tarjetas de crédito son importantes para los divorcios e incluso pueden afectar la forma en que una pareja divide sus inversiones.
Las parejas a menudo tienen más deudas de las que creen. Comience solicitando un informe de crédito. Esto le dará una lista de todas las cuentas abiertas, incluidos los plazos y los saldos pendientes.
Debido a que las situaciones de endeudamiento son tan diversas, no existe una única forma de abordarlas. En el mejor de los casos, una pareja puede usar sus activos no relacionados con la jubilación para pagar por completo sus deudas. Pero obviamente esto no siempre es así.
Cuentas conjuntas: se necesita un tratamiento especial
Las partes pueden acordar mantener sus cuentas, pero las cuentas conjuntas requieren un manejo especial.
Los préstamos para automóviles son similares a las hipotecas: usted transfiere el título de un vehículo a nombre de una de las partes, y cualquier refinanciamiento pasa a nombre del nuevo propietario único.
Los titulares de cuentas deben pagar y cerrar sus cuentas conjuntas, como las tarjetas de crédito, lo antes posible, ya que los divorcios a menudo generan conflictos. Debe eliminar las cuentas conjuntas porque el mal crédito de un titular de cuenta puede afectar el crédito del otro titular de cuenta.
También debe revisar cuidadosamente todos los deberes para determinar dónde puede haber responsabilidad conjunta. Por ejemplo, debe transferir las facturas de servicios públicos a la parte que asumirá la propiedad de la vivienda conyugal. Y las facturas de teléfono, Internet y cable también deben estar a nombre de una persona.
Cómo proteger los bienes del divorcio
Hay algunas formas importantes de proteger sus bienes durante el divorcio:
- mantener buenos registros. Esto significa realizar un seguimiento de todas las transacciones financieras, incluidos recibos, facturas y extractos bancarios. Esto le ayudará a mantener una imagen precisa de sus activos y deudas.
- conseguir un abogado. Un abogado de divorcio calificado puede ayudarlo a comprender sus derechos y opciones y proteger sus intereses.
- Negociar un trato justo. Si usted y su cónyuge se ponen de acuerdo sobre cómo dividir sus bienes y deudas, ahorrará tiempo y dinero.
- proteger su crédito. Durante un divorcio, su crédito puede verse afectado si tiene cuentas conjuntas con su cónyuge. Puede proteger su crédito cerrando cuentas conjuntas y abriendo nuevas cuentas a su nombre.
Finalmente, es importante ser honesto acerca de sus activos. Ocultar bienes durante un divorcio es ilegal y puede dar lugar a sanciones. Lo mejor es ser abierto acerca de todos sus activos para que puedan dividirse correctamente.
¿Un acuerdo prenupcial protege activos futuros?
Sí, un acuerdo prenupcial puede proteger los bienes adquiridos en el camino después del matrimonio. Esto es especialmente importante si uno de los cónyuges planea heredar dinero o propiedades, iniciar un negocio o recibir una gran herencia.
Sin un acuerdo prenupcial, estos bienes podrían estar en riesgo en caso de divorcio. Al especificar cómo se dividirán estos bienes en caso de divorcio, un acuerdo prenupcial puede ayudar a protegerlos.
Conclusión: obtenga ayuda antes de dividir sus inversiones
Estas son algunas estrategias generales. Cada estado tiene sus propias leyes y procedimientos con respecto al divorcio. La propiedad separada y la propiedad comunitaria son solo las dos designaciones más básicas. Pero más allá de eso, puede haber muchos otros detalles legales específicos de su estado.
Como se mencionó varias veces a lo largo de este artículo, debe confiar en gran medida en el asesoramiento profesional para dividir equitativamente sus inversiones en un divorcio.
Esto es especialmente importante en relación con los impuestos. Un divorcio trae suficientes dolores de cabeza financieros; no desea crear obligaciones tributarias significativas al separar las cuentas.
Lectura adicional: