¿Qué son las cuentas imponibles?

Las cuentas sujetas a impuestos son un tipo de cuenta de inversión donde puede comprar y vender inversiones como acciones, ETF, fondos mutuos, bonos y otros valores respaldados.

Las contribuciones a una cuenta imponible se realizan con dinero después de impuestos, y cuando vende un activo en una cuenta imponible, la ganancia (o pérdida) se incluye en la sección de ganancias de capital de su declaración anual de impuestos. Como sugiere el nombre, las ganancias están sujetas a impuestos cuando utiliza una cuenta sujeta a impuestos.

A diferencia de las cuentas con ventajas fiscales (como 401k o IRA), las cuentas sujetas a impuestos no tienen restricciones sobre cuánto puede depositar o cuándo puede retirar los fondos.

¿Qué son las cuentas imponibles?

Las cuentas sujetas a impuestos son cuentas de inversión donde sus ganancias están sujetas a impuestos sobre la venta del valor. No hay limitaciones sobre cuánto puede depositar en la cuenta o cuándo puede retirar el dinero.

Las mejores cuentas sujetas a impuestos no tienen tarifas recurrentes y le brindan acceso a todas las principales acciones, bonos, fondos de EE. UU. y posiblemente más. Las características adicionales pueden incluir el comercio de opciones, divisas, criptomonedas, futuros, certificados de depósito (CD) y cualquier otra oferta de su corredor elegido.

Tipos de cuentas imponibles

Las cuentas sujetas a impuestos provienen tanto de casas de bolsa tradicionales como de asesores robóticos modernos. Cada uno tiene pros y contras a considerar.

> Cuentas de corretaje tradicionales

Las cuentas de corretaje tradicionales son cuentas de inversión autodirigidas donde usted elige sus participaciones. Las cuentas sujetas a impuestos tradicionales suelen ser las más rentables si se siente cómodo investigando acciones, ETF y otras inversiones que son ideales para sus objetivos.

Después de una caída reciente en las tarifas de corretaje, la mayoría de las empresas le permiten operar con acciones y ETF sin comisiones, y las tarifas de otros activos también tienen una tendencia a la baja.

Aquí está nuestra lista de corredores en línea y cómo se comparan.

>Asesores robóticos

Los Robo Advisors son plataformas de inversión automatizadas en las que una computadora le asigna una cartera óptima para sus objetivos financieros a largo plazo. Cuando se registra, generalmente completa un breve cuestionario sobre su edad, inversiones actuales, objetivos financieros y tolerancia al riesgo. Según estas respuestas, sus fondos se asignan a una cartera diseñada profesionalmente y alineada con sus objetivos.

Los consultores de Robo generalmente cobran una tarifa anual modesta según el tamaño de su cartera. Algunos intermediarios, incluidos M1 Finanzas, sofi, y Charles Schwab, ofrecen roboasesoramiento gratuito. otros, como Mejora y Capital Personalcobra alrededor de 0.25% a 1% por año, dependiendo de su cartera.

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¿Cómo se gravan las cuentas imponibles?

Los impuestos adeudados varían según el tiempo que haya tenido la inversión específica y sus ingresos.

Si ha tenido un activo durante un año o más, se considera una ganancia de capital a largo plazo. En 2023, la tasa impositiva aquí es del 0% para los contribuyentes que ganan hasta $44,625 al año cuando son solteros o $89,250 cuando están casados ​​y presentan una declaración conjunta. La tarifa es del 15 % para las ganancias a largo plazo cuando gane desde estos niveles hasta $492,300 si es soltero o $553,850 si se registran juntos. Con un ingreso mayor, pagas el 20%.

Para las ganancias de capital a corto plazo, las ganancias se gravan como ingresos regulares. Por lo tanto, pagará su tasa normal de impuesto sobre la renta.

Las pérdidas de capital pueden compensar las ganancias de capital, por lo que si gana $1000 en una inversión y pierde $500 en otra, sus impuestos se basarán en la ganancia total de $500. contador de confianza para crear una declaración de impuestos precisa.

> Imponible vs. Cuentas con ventaja fiscal

Sorprendentemente, la gran diferencia entre las cuentas sujetas a impuestos y las cuentas de beneficios fiscales es cómo se gravan, pero también cuánto puede contribuir.

Las ventajas fiscales pueden surgir en dos momentos: una vez que se deposita dinero en la cuenta y otra cuando se retira dinero de la cuenta.

Las cuentas IRA tradicionales, las cuentas 401(k) tradicionales y la mayoría de las demás cuentas de jubilación reciben una exención fiscal cuando se aporta dinero. Se aporta antes de impuestos, lo que significa que los depósitos que realice en la cuenta no están sujetos a impuestos en el año de la contribución. Por ejemplo, si contribuye en 2023, su ingreso imponible de 2023 será menos por la cantidad que contribuye, asumiendo que solo realiza contribuciones calificadas.

Las cuentas IRA Roth y otras cuentas IRA designadas por Roth reciben su desgravación fiscal al retirar los fondos. Las contribuciones se realizan «después de impuestos», lo que significa que no obtiene una deducción de ingresos cuando contribuye a las cuentas Roth, pero no paga impuestos cuando realiza retiros calificados, incluso sobre el crecimiento.

Algunas cuentas, como la Cuenta de Ahorros para la Salud, en realidad reciben una exención fiscal tanto en las contribuciones calificadas como en los retiros.

Por supuesto, si obtiene alguna ventaja fiscal, puede esperar algunas reglas con respecto a la cuenta. Existen reglas para cada cuenta con ventajas impositivas que le indican cuánto puede contribuir cada año y cuándo puede retirar los fondos. Incluso hay límites de ingresos aplicables que pueden hacer que no sea elegible para exenciones de impuestos si sus ingresos son demasiado altos. Cada tipo de cuenta tiene su propio conjunto de reglas.

Sin embargo, las cuentas sujetas a impuestos no reciben exenciones fiscales. Las contribuciones se realizan después de impuestos y se deben pagar impuestos sobre cualquier crecimiento posterior al retiro. Dado que no obtiene exenciones fiscales, no hay reglas sobre cuánto puede invertir o cuándo puede retirar sus fondos, por lo que son mucho más flexibles en ese sentido.

Aquí hay una mirada más detallada sobre cómo manejar las contribuciones antes y después de impuestos.

¿Hay ventajas en abrir una cuenta imponible?

¿Por qué querría una cuenta sujeta a impuestos cuando puede ahorrar en impuestos con una IRA? Hay muchas razones. Las cuentas sujetas a impuestos tienen varias ventajas sobre las cuentas con ventajas fiscales.

Primero, las cuentas imponibles son extremadamente flexibles. Puede depositar y retirar en cualquier momento. Puede depositar tanto o tan poco como desee sin límites, una restricción que encuentra con las cuentas con beneficios fiscales.

Los titulares de cuentas no están sujetos a límites de tiempo sobre cuánto tiempo mantienen dinero o inversiones específicas en su cuenta (aunque algunos fondos mutuos cobran tarifas para vender rápidamente). Sus impuestos cambian según el período de tenencia, pero puede comprar y vender cualquier día hábil del año. También puede contribuir independientemente de su nivel de ingresos.

Parte de esa flexibilidad significa que puede jubilarse durante la jubilación anticipada. Con cuentas con ventajas impositivas, los retiros anticipados están sujetos a impuestos y multas adicionales. No tiene que preocuparse por las sanciones fiscales con una cuenta imponible.

¿Cuándo debe abrir una cuenta imponible?

Para la mayoría de las personas, las cuentas sujetas a impuestos entran en juego después de haber aprovechado al máximo sus cuentas de jubilación.

Si está maximizando su cuenta de jubilación provista por su empleador y una IRA y todavía tiene dinero para invertir (¡bien por usted!), entonces una cuenta imponible tiene sentido.

Otro momento para considerar una cuenta imponible es cuando necesitará acceder a los fondos antes de una fecha de jubilación tradicional. todas las cuentas con ventajas fiscales tienen reglas sobre el retiro de fondos, las cuentas de jubilación vinculan los retiros a su edad; por lo tanto, si necesita el dinero antes de retirarlo, debe depositarlo en una cuenta imponible.

¿Deberían las personas priorizar primero sus cuentas con ventajas fiscales?

Algunos inversores dudan en invertir en una cuenta sujeta a impuestos cuando tienen opciones con ventajas fiscales. Cada inversionista es diferente, pero muchos expertos sugieren que priorice su 401(k) e IRA o Roth IRA sobre una cuenta imponible. Estas cuentas ahorran dinero al ahorrar fondos para su período crítico de jubilación.

Sin embargo, no debe descuidar las facturas sujetas a impuestos. Si está buscando jubilarse anticipadamente o invertir en objetivos a más corto plazo que la jubilación, ha encontrado una buena razón para canalizar parte de sus ingresos a una cuenta imponible.

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¿Hay formas de ahorrar impuestos en su factura imponible?

Como se mencionó anteriormente, las tasas impositivas sobre una cuenta imponible se basan en el período de tenencia y las ganancias de capital netas totales. Esto le da dos métodos para reducir sus impuestos.

Si tiene una inversión de ganancias de capital, mantenerla más allá de la marca de 12 meses la convierte en una inversión a largo plazo. ganancias de capital a efectos fiscales. En comparación con pagar su tasa de impuesto sobre la renta regular, que fácilmente puede ser un 10% más alta, mantener las inversiones hasta que alcancen su límite a largo plazo puede generar ahorros significativos.

Al declarar sus impuestos, puede restar las pérdidas de capital de las ganancias de capital. Si bien es mejor ganar dinero y pagar impuestos, si tiene pérdidas, aprovéchelas para reducir sus impuestos. Si no tuvo suerte en los mercados, las pérdidas de capital que exceden las ganancias de capital se trasladan a años futuros.

Reflexiones finales: ¿Tiene sentido para usted una cuenta imponible?

Casi todos los inversores se benefician de tener una cuenta de inversión sujeta a impuestos y cuentas con ventajas fiscales. Sin embargo, si aún no ha aprovechado al máximo las cuentas con ventajas fiscales disponibles, le recomiendo que empiece por ahí. Si está maximizando la cuenta de jubilación de su empleador y una IRA, una cuenta imponible tiene sentido.

Además, si está ahorrando para metas a mediano plazo, de 5 a 10 años, y necesitará los fondos antes de jubilarse, una cuenta imponible puede tener mucho sentido.

Si desea abrir una cuenta sujeta a impuestos, aquí están las mejores cuentas de corretaje en línea en la actualidad.