Si usted es un inversionista con una cuenta de inversión sujeta a impuestos, debe saber sobre el cobro de pérdidas fiscales. El cobro de pérdidas fiscales permite a los inversores aprovechar las fluctuaciones del mercado para capturar una pérdida fiscal sobre las inversiones, compensando los impuestos sobre futuras ganancias de capital.
El cobro de pérdidas fiscales se puede hacer manualmente, pero es más fácil con la ayuda de una computadora o un consultor robótico totalmente automatizado. Aquí hay una descripción más detallada de cómo funciona el cobro de pérdidas fiscales y cómo puede usarlo para ahorrar en impuestos.
Contenidos
la versión corta
- La recolección de pérdidas fiscales es cuando vende una inversión con pérdidas e inmediatamente recompra una inversión similar.
- Esta estrategia bloquea la pérdida de inversión a efectos fiscales.
- Sin embargo, existen límites para esta estrategia, incluido cuánto puede reclamar y recomprar la misma inversión, conocida como la regla de venta de lavado.
¿Qué es la recolección de pérdidas fiscales?
La recolección de pérdidas fiscales es una estrategia de inversión consistente en vender inversiones con pérdidas e inmediatamente recomprar una inversión similar para asegurar una pérdida de inversión a efectos fiscales. Después de las transiciones de recaudación de pérdidas fiscales, su cartera debería tener una asignación casi idéntica. El único costo, si lo hay, son las tarifas de transacción.
Sin embargo, dependiendo de sus ingresos y su situación fiscal, puede terminar mucho mejor cuando tenga que pagar los impuestos. cuando tienes uno ganancia realizada en el futuro en una cuenta imponiblese alegrará de haber utilizado la estrategia de cobro de pérdidas fiscales.
Recaudar pérdidas fiscales no significa que haya realizado malas inversiones o que perderá a largo plazo. Incluso los inversores de gran éxito como Warren Buffett ven altibajos en sus carteras a lo largo del tiempo. El empleo de técnicas de cobro de pérdidas fiscales puede ayudarlo a reducir su factura de impuestos cuando vende para obtener ganancias de capital.
Si está buscando asesoramiento fiscal personal, considere trabajar con un asesor financiero de confianza u otro profesional de impuestos. No desea terminar accidentalmente con sanciones fiscales o pagando una factura de impuestos que es demasiado alta para los ingresos de su inversión.
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Ejemplo de Cosecha de Pérdidas Fiscales
Aquí hay un ejemplo para ayudarlo a comprender mejor cómo funciona el cobro de pérdidas fiscales. Supongamos que compra $ 10,000 del fondo indexado S&P 500, el fondo cotizado en bolsa (ETF) iShares Core S&P 500, y observa su cartera un año y medio después y ve que ahora vale $ 8,000. Cree que el mercado seguirá subiendo a largo plazo y quiere seguir invirtiendo. Aquí es donde entra su oportunidad de cosechar pérdidas fiscales.
Puede vender el fondo indexado y comprar rápidamente otro fondo indexado de mercado amplio, como el ETF Vanguard Total Stock Market Index Fund, que rastrea el mismo índice y cobra las mismas tarifas. Cuando finalice la venta, podrá reclamar $ 2,000 en pérdidas fiscales a largo plazo y estará esencialmente en la misma posición en la que comenzó.
Consejo: Las aplicaciones automatizadas de cobro de pérdidas fiscales se encargan de este arduo trabajo por usted.
¿Cuándo podrían tener sentido las pérdidas de cultivos?
Las transacciones de cobro de pérdidas fiscales pueden tener lugar en cualquier momento. Si su cartera está en una posición en la que mantiene una inversión con pérdidas, puede emplear la recaudación de pérdidas fiscales. Cualquier venta debe completarse al final del año fiscal (31 de diciembre) para ser elegible para usar esta técnica de recolección de pérdidas para compensar una ganancia de capital.
Cosechar pérdidas fiscales funciona mejor cuando se tiene una cartera diversificada de fondos indexados con alternativas comparables disponibles. Es posible que le resulte más difícil encontrar inversiones alternativas similares.
Al preparar su declaración de impuestos anual, su contador o software agrega todas sus transacciones de inversión para el año. Las ganancias están sujetas a impuestos y las pérdidas derivadas del cobro de pérdidas fiscales pueden compensar las ganancias de capital. Si vendió inversiones por una ganancia de $3,000 y tuvo $1,000 de pérdidas fiscales por transacciones de cosecha, pagaría impuestos como si hubiera ganado $2,000. Si sus pérdidas son mayores que sus ganancias, en la mayoría de los casos puede trasladar esas pérdidas al próximo año.
Limitaciones a la Pérdida de Cosecha de Impuestos
Esto puede hacer que planee vender y recomprar toda su cartera de inversiones cuando esté baja para compensar las ganancias de capital. No es tan simple. Según las reglas del IRS, no puede vender y recomprar la misma inversión dentro de los 30 días y reclamar la pérdida fiscal.
Estas son las limitaciones más importantes a tener en cuenta cuando se trata de la recolección de pérdidas fiscales:
- lavar la regla sucia: La regla de venta ficticia dice que no puede vender y volver a comprar la misma inversión o una inversión “sustancialmente idéntica”. Tenga en cuenta esta regla cuando cambie a un fondo mutuo diferente. Obtenga más información en nuestra Guía de reglas de venta de lavandería.
- Límites anuales: Las pérdidas fiscales solo se pueden reclamar hasta un límite específico, según el estado de su declaración de impuestos. El límite máximo es de $3,000 por año.
- Correspondencia a corto y largo plazo: Una pérdida a corto plazo compensa las ganancias de capital a corto plazo, y lo mismo ocurre con las ganancias a largo plazo. Es posible que primero deba usar su saldo de ganancias de capital a largo plazo si se encuentra en una situación con transferencias de pérdidas de capital. Recuerde, las ganancias a corto plazo se gravan como ingresos ordinarios. Esto es a menudo a una tasa impositiva más alta.
¿Puede la cosecha de pérdidas mejorar el rendimiento de sus inversiones?
El cobro de pérdidas fiscales no debe tener una influencia significativa en los resultados de su inversión. Sus ganancias y pérdidas serán similares en ambos sentidos. La gran diferencia se nota en su declaración de impuestos.
Si puede ahorrar $ 500 al año en impuestos debido a las pérdidas fiscales de la cosecha, eso puede sumar rápidamente decenas de miles de dólares en ahorros a lo largo de los años, lo que vale mucho más si mantiene esos ahorros en una cuenta de inversión de buen rendimiento. .
Por lo tanto, si bien es posible que recaudar pérdidas fiscales no mejore los resultados de su inversión, mejorará la cantidad de dinero que debe conservar después de impuestos. Dependiendo de cómo lo mire, podría argumentar que mejores resultados netos mejoran los resultados de su inversión, pero eso no hará que los precios de las acciones suban.
¿Ofrecen los Robo Advisors los impuestos perdidos?
Sí, muchas plataformas de robo advisor cobran automáticamente las pérdidas fiscales de sus clientes. Esto permite a los inversores capitalizar las oportunidades de ahorro de impuestos sin comprar y vender bonos manualmente o tener que preocuparse por evitar la regla de venta de lavado.
Aquí hay tres asesores robóticos que recomendamos incluir el cobro automático de pérdidas fiscales en sus carteras personalizadas.
| robot consultor | cuotas anuales | depósito mínimo |
|---|---|---|
| Digital – 0,25%/año; Prima – 0,40%/año | $0 | |
 | Gestión patrimonial: primer millón de dólares: 0,89 %; US$ 1-3 millones: 0,79%; US$ 3-5 millones: 0,69%; US$5-10 millones: 0,59%; Más de $10 millones: 0,49% | $100,000 |
 | 0,25%/año | $500 |
la línea de fondo
No se requiere el cobro de pérdidas fiscales en una cuenta de jubilación en la que no paga ningún impuesto hasta que se retira de la cuenta. Esta estrategia es mejor con cuentas de inversión sujetas a impuestos. Si tiene este tipo de cuenta, particularmente con una estrategia basada en fondos, se encuentra en una excelente posición para aprovechar la cosecha de pérdidas fiscales, que puede ser un gran beneficio fiscal.
Si vender y comprar acciones y fondos usted mismo no es su idea de diversión, considere una estrategia de cobro de pérdidas fiscales con un servicio de asesoramiento robótico que incluya el cobro automático de pérdidas fiscales. Este puede ser un excelente plan de ahorro de impuestos para este año fiscal y muchos más por venir.
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