Este artículo/publicación contiene referencias a productos o servicios de uno o más de nuestros anunciantes o socios. Podemos recibir una compensación cuando hace clic en los enlaces a estos productos o servicios.
Esta publicación está patrocinada por TurboTax.
Si ha profundizado en el mundo de la moneda virtual en 2021, es de esperar que haya encontrado el éxito financiero. si lo hiciste, esto es lo que necesita saber sobre sus transacciones criptográficas para prepararse temporada fiscal.
Cada vez que intercambia moneda virtual por moneda o bienes o servicios reales, crea una obligación tributaria. Si compró, vendió o intercambió criptomonedas en 2021, deberá informar esta transacción en su declaración de impuestos. Y pagarás el impuesto a las ganancias de capital de vender su criptomoneda.
El IRS está tomando medidas enérgicas contra la declaración de impuestos sobre criptomonedas después de estimar que solo una fracción de los compradores y vendedores han informado con precisión sus transacciones en los últimos años. En octubre de 2019, la agencia brindó una guía más detallada sobre cómo informar esta actividad e incluso comenzó a preguntar sobre transacciones de moneda virtual en el sitio web. Formulario 1040.
Afortunadamente, con la ayuda de TurboTax, llenar sus impuestos de criptomonedas será muy fácil. Profundicemos con más información sobre los impuestos a las criptomonedas y cómo puede ayudar TurboTax.
Contenidos
¿Es la base imponible de las criptomonedas?
El IRS considera la moneda virtual, como la criptomoneda, como propiedad a efectos del impuesto federal sobre la renta. El IRS tiene documento de preguntas frecuentes como parte del Código de Rentas Internas respondiendo preguntas comunes sobre impuestos de moneda virtual.
Estos son algunos ejemplos de eventos imponibles que involucran criptomonedas como ingresos:
si alguien te da criptomoneda a cambio de cualquier mercancía mantenido como un activo de capital, tendrá una ganancia o pérdida de capital basada en la diferencia entre el valor justo de mercado (FMV) de la criptomoneda que recibió y su base de costo ajustado de la moneda virtual intercambiada. Las ganancias de capital pueden estar sujetas a impuestos a una tasa impositiva más baja que su tasa impositiva normal. Si la propiedad intercambiada no es un activo de capital, reconocerá una ganancia o pérdida normal. La ganancia ordinaria se grava a la misma tasa impositiva que la tasa cuando presenta su declaración de impuestos.Deberá declarar las ganancias o pérdidas de capital en su declaración de impuestos federal y, posiblemente, en las declaraciones de impuestos estatales.
Del mismo modo, si recibió moneda virtual como pago por cualquier comercio o negocio que realizó como individuo en lugar de como empleado, sus ingresos criptográficos contarán como Ingresos autónomos y se informará en el formulario 1099-NEC al valor justo de mercado de la criptomoneda en el momento de la recepción Deberá tener en cuenta este ingreso al calcular su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia.
Si recibió moneda virtual de un emplear al igual que su salario, esa moneda está sujeta a la retención de impuestos federales sobre la renta de la misma manera que su otro cheque de pago y se incluirá en su Formulario W-2 a valores justos de mercado cuando se le haya emitido.
La cantidad de ingresos que debe informar al recibir moneda virtual como pago por bienes o servicios es el valor justo de mercado de la moneda virtual en dólares estadounidenses en la fecha en que la recibió.
¿Las ventas de criptomonedas están sujetas a impuestos?
Si vendió cualquier moneda virtual convertible en 2021 o intercambió moneda virtual por otra propiedad, también deberá reconocer las ganancias o pérdidas de capital en la venta. Las ganancias de capital ocurren cuando vende bienes raíces para obtener una ganancia. Las pérdidas de capital surgen cuando se pierde dinero en una venta.
Corto plazo. contra Plusvalías a largo plazo en criptomonedas
Las ganancias de capital son la cantidad de ganancias que obtiene al vender moneda virtual u otra propiedad. Deberá pagar impuestos sobre la renta sobre estas ganancias tal como lo haría después de vender otros activos de capital. Sin embargo, la cantidad de tiempo que tenga su criptomoneda u otra moneda virtual antes de venderla afecta su tasa de impuestos.
Una ganancia de capital a corto plazo es cualquier ganancia sobre los activos que mantiene durante un año o menos antes de venderlos. Los impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo siguen la misma tasa que su tasa de ingresos ordinarios. Esto puede ser hasta un 37% dependiendo de su nivel de ingresos.
Por otro lado, las ganancias de capital a largo plazo son ganancias sobre activos de capital que mantiene durante más de un año antes de venderlos. La tasa del impuesto a las ganancias de capital a largo plazo depende de sus ingresos y normalmente es del 0 %, 15 % o 20 %.
Más información >>> Impuesto sobre ganancias de capital a corto plazo vs. a largo plazo
Comprender las pérdidas de capital criptográfico
Cuando vende moneda virtual por menos de lo que pagó originalmente, ve una pérdida de capital. Puede utilizar las pérdidas de capital para compensar las ganancias de capital.
Puede deducir pérdidas de capital de hasta $3,000 de sus ingresos ordinarios, como salarios, con una pérdida neta máxima de hasta $3,000 cada año ($1,500 si está casado, presente por separado).
Si su pérdida neta excede los $3,000, puedes cargar la pérdida para el año siguiente.
¿Quién debe impuestos sobre las criptomonedas?
Si compró o vendió criptomonedas el año anterior, es posible que deba impuestos sobre las criptomonedas. Mientras prepara sus impuestos de 2021 este año, notará una sección en su Formulario 1040 que le pregunta si ha vendido, enviado, intercambiado o adquirido algún interés financiero en moneda virtual.
Deberá responder «sí» a esta pregunta si compró, vendió o intercambió criptomonedas u otra moneda virtual en 2021. Sin embargo, si las únicas transacciones en las que participó incluyeron la compra de moneda virtual con moneda real, no necesitará responder » sí” ” a esta pregunta.
Estos son algunos ejemplos específicos de transacciones sujetas a impuestos y transacciones no sujetas a impuestos que involucran moneda virtual.
Intercambios de criptomonedas sujetos a impuestos:
- Venta de moneda digital por dólares estadounidenses
- Uso de criptomonedas para comprar bienes y servicios
- Conversión de moneda virtual a otra forma de moneda virtual
- Reciba moneda virtual como ingreso de un empleador o contratista
- Recibir criptomonedas a cambio de la realización de bienes o servicios
- minería de criptomonedas
- Dar un regalo en moneda virtual por valor de más de $ 15,000 (sujeto a un impuesto sobre donaciones)
- Obtener cifrado de una bifurcación dura
- Aceptar criptomonedas a través de un airdrop o como otra forma de recompensa gratuita
Intercambios de criptomonedas no gravables:
- Comprar criptomonedas con dólares estadounidenses y mantenerlas
- Recibir moneda virtual como regalo
- Dar un regalo de moneda virtual por un valor de hasta $ 15,000
- Transfiera moneda virtual entre sus propias cuentas o billeteras
Ninguna de estas listas es exhaustiva. Si tiene problemas para determinar si un intercambio de criptomonedas está sujeto a impuestos, puede hablar con un profesional de impuestos a través del Tasa de turbo. Si no informa correctamente sus cambios de moneda virtual, podría tener una factura de impuestos inesperada en el futuro.
¿Cómo se gravan las criptomonedas?
Cuando recibe criptomonedas a cambio de bienes o servicios, esa criptomoneda se grava con la misma tasa que los ingresos ordinarios en función del valor justo de mercado de la criptomoneda en la fecha en que la recibió. Además, las ventas de criptomonedas pueden estar sujetas a impuestos sobre las ganancias de capital.
Aquí le mostramos cómo calcular una ganancia o pérdida de capital para su declaración de impuestos y cómo determinar la valoración de los ingresos en criptomonedas:
Cálculo de Ganancias y Pérdidas Patrimoniales
Puede calcular las ganancias y pérdidas de capital en un intercambio de criptomonedas al encontrar la diferencia entre la base de costos de la moneda virtual y su valor real. TurboTax tiene un calculadora de criptomonedas gratis que en una sola pantalla puede averiguar fácilmente sus ganancias o pérdidas de una transacción y calcular los impuestos de criptomonedas que debe.
base de costo es el valor original de la moneda virtual. Cuando usted comprar criptomonedas, la base del costo suele ser equivalente a cuánto pagó por el activo. Esto incluye cualquier comisión o tarifa que haya pagado. Sin embargo, cualquier persona que reciba moneda virtual de la minería o el staking puede usar el valor justo de mercado del activo como base de costos.
valor realizado es el precio de venta de la moneda virtual menos cualquier comisión o tarifa. Esta cantidad abarca todas las formas de compensación que recibió por la venta.
Puede calcular su ganancia o pérdida de capital de una venta de criptomonedas con esta fórmula:
Valor realizado – base de costo = ganancia de capital (o pérdida de capital)
Si este número es positivo, ha obtenido una ganancia de capital de la venta. Si el valor es un número negativo, ha incurrido en una pérdida de capital. Puede usar pérdidas de capital para compensar su obligación tributaria por ganancias reducir los impuestos que debe.
Cálculo de los ingresos criptográficos
Cuando recibe moneda virtual como ingreso de un empleador o a cambio de cualquier bien o servicio, debe impuestos sobre ese ingreso tal como lo haría con otras formas de ingreso. Puede calcular la cantidad de impuestos que debe según el valor publicado de la criptomoneda o el valor justo de mercado cuando la recibió.
Si su criptomoneda tiene un valor publicado cuando la recibe, puede usar ese valor para efectos fiscales. De lo contrario, deberá utilizar el valor justo de mercado. El valor justo de mercado de una moneda virtual es una estimación de cuánto se vendería esa moneda digital en el mercado abierto.
Si recibió su criptomoneda a través de una plataforma de intercambio de criptomonedas, puede utilizar el valor justo de mercado registrado por la plataforma. Si no tiene acceso a esta evaluación, puede usar el valor determinado por un explorador de criptomonedas o blockchain.
Consideraciones Especiales para Impuestos sobre Monedas Virtuales
Al igual que los impuestos sobre otros activos de capital, la declaración de impuestos sobre criptomonedas puede volverse más complicada si ha ganado una cantidad significativa de dinero en ventas, ha dado criptomonedas como regalo o ha completado cualquier otro intercambio único. Aquí hay algunas consideraciones especiales y reglas fiscales a tener en cuenta que pueden afectar sus implicaciones fiscales para las transacciones de moneda virtual.
Todavía puede pagar impuestos sobre la moneda virtual incluso si no ha recibido un 1099
Incluso si no ha recibido un Formulario 1099 por sus ventas de criptomonedas, es posible que aún deba impuestos sobre las ganancias de capital. Dado que las monedas virtuales aún son relativamente nuevas, no existe el mismo nivel de informes requisitos para entidades tema estas monedas como existe para los ingresos tradicionales. Como resultado, la entidad de la que recibió su criptomoneda o completó su transacción no puede enviar un formulario 1099.
Si cumple con alguno de los requisitos anteriores para las personas que deben impuestos sobre la renta o impuestos sobre las ganancias de capital en monedas virtuales, aún deberá informar sus transacciones en su declaración de impuestos.
Los mineros de criptomonedas pueden estar sujetos a un tratamiento fiscal diferente
Si extrae criptomonedas como negocio, puede deducir sus gastos comerciales de sus ingresos a efectos fiscales. Además, la ganancia que obtiene de la venta de criptomonedas minadas cuenta como ingreso comercial.
Sin embargo, si extrae criptomonedas como pasatiempo, no podrá reclamar estas mismas deducciones.
No necesariamente debe impuestos por cada hecho imponible
Los hechos imponibles son transacciones que debe informar en su declaración de impuestos. Sin embargo, desencadenar eventos imponibles no significa necesariamente que deba impuestos sobre esas transacciones.
Por ejemplo, la venta de criptomonedas es un hecho imponible. Sin embargo, si vendió la moneda virtual por menos de lo que pagó, probablemente no tendrá que pagar ningún impuesto sobre las ventas. En su lugar, podrá deducir la pérdida de capital de sus impuestos.
Error al informar el comercio de criptomonedas
Si nunca antes ha informado transacciones criptográficas en sus formularios de impuestos, es posible que tenga la tentación de no informarlas este año. Sin embargo, no informar sus actividades criptográficas podría generar intereses adicionales y multas fiscales.
Saber que debe impuestos por un activo de capital específico y no declarar ese activo o pagar esos impuestos se considera evasión de impuestos. La evasión de impuestos es un delito penal que puede dar lugar a cargos penales.
Sin embargo, incluso el hecho de no pagar sus impuestos de criptomonedas sin darse cuenta puede generar multas e intereses. Si enfrenta una auditoría del IRS en el futuro, deberá proporcionar documentación de sus transacciones de criptomonedas. El IRS verificará que no haya pagado impuestos y puede cobrar multas e intereses adicionales sobre los impuestos que habría pagado.
Por lo general, es mejor informar todas las transacciones de moneda virtual que realice en sus impuestos para evitar multas e intereses.
Cómo prepararse para la temporada de impuestos
Si recientemente comenzó a operar con criptomonedas, hay algunas acciones que puede tomar para facilitar la presentación de sus impuestos en el futuro. Aquí hay algunos consejos para ayudarlo a prepararse para pagar impuestos sobre su criptomoneda.
rastrear todo
Si lees la información anterior, sabrás que si tuvieras transacciones en criptomonedas podrías tener una ganancia de capital. Siempre que venda moneda virtual, use moneda virtual para comprar otros bienes, reciba moneda virtual como ingreso o convierta moneda virtual en otro activo digital, es posible que deba pagar impuestos.
Como resultado, es mejor realizar un seguimiento detallado de cada transacción de criptomonedas tan pronto como la realice. Recomendamos mantener una hoja de cálculo detallada con la siguiente información:
- La fecha de la transacción
- El valor justo de mercado o base de costo del activo de capital en la fecha de la transacción
- El precio de venta en dólares estadounidenses.
- La cantidad de ganancia o pérdida
Con TurboTax Premier, puede importar hasta 4000 transacciones en criptomonedas directamente desde su proveedor de criptomonedas a la vez.
Usa un intercambio de criptomonedas
Un intercambio de criptomonedas es un negocio que le permite intercambiar monedas digitales por otros activos. El uso de este tipo de plataforma para sus transacciones puede facilitar el seguimiento de su actividad en el momento de la declaración de impuestos. La mayoría de los intercambios mantienen registros detallados de todas sus transacciones financieras a través de la plataforma y le permiten descargar su actividad como un archivo CSV por motivos fiscales. Consulte nuestros intercambios recomendados en nuestra Guía de mejores intercambios de cifrado.
Considera trabajar con un profesional
Trabajar con un profesional puede aliviar parte de su estrés si sus transacciones con criptomonedas son complejas. Contratar a un profesional de impuestos puede quitarle la carga de su responsabilidad fiscal y garantizar que informe con precisión todas sus transacciones y realice los pagos de impuestos necesarios.
Recomendamos contratar a un profesional que tenga experiencia con criptomonedas o incluso uno que tenga moneda virtual. Trabajar con un profesional con esta particular experiencia en criptomonedas puede permitirle respirar tranquilo en la temporada de impuestos.
Cómo presentar impuestos criptográficos con TurboTax
Presentar su declaración de impuestos teniendo en cuenta los impuestos sobre las criptomonedas puede parecer un poco desalentador o confuso. Afortunadamente, TurboTax hace que el proceso de informar transacciones de criptomonedas en sus declaraciones de impuestos sea pan comido.
Puede seguir estos pasos para agregar sus datos de encriptación a TurboTax y completar el proceso de declaración de impuestos.
Paso 1. Cree una cuenta TurboTax Premier e inicie sesión
Primero, si aún no tiene una cuenta de TurboTax, deberá crear una. TurboTax ofrece algunos tipos de cuentas diferentes, pero le recomendamos TurboTax Premier para inversores y cualquier persona que haya completado intercambios de criptomonedas en el año anterior.
Paso 2. Responda preguntas sobre su información personal y declaraciones de impuestos anteriores
Luego deberá ingresar información sobre su ubicación, edad, estado civil, empleo y otros detalles personales. También deberá especificar cómo completó sus impuestos el año pasado. Puede importar copias de sus formularios de impuestos del año anterior al software TurboTax o ingresar esa información fiscal a mano.
Paso 3. Ingrese la información financiera
Eventualmente, TurboTax lo llevará a una página donde puede ingresar información sobre su situación financiera. Deberá seleccionar cualquiera de los siguientes criterios que se apliquen a usted en 2021:
- gastos universitarios/matrícula
- Tasas de matriculación de vehículos
- gastos de cuidado de niños
- propio alquiler
- donaciones de caridad
- interés de la cuenta bancaria
- gastos médicos
- Vender acciones o inversiones
- Criptomoneda vendida o negociada (asegúrese de seleccionar esta opción si necesita ingresar su moneda virtual)
Paso 4. Reporte Salarios e Ingresos
TurboTax luego lo llevará a una página donde puede informar los salarios y ganancias recibidos en 2021. Podrá seleccionar el tipo de inversión «Criptomoneda» de una lista de ganancias de inversión.
Paso 5. Importe ganancias y pérdidas criptográficas
Si realizó sus transacciones de criptomonedas a través de un intercambio de criptomonedas, podrá importar su información fiscal desde ese sitio web. TurboTax lo llevará a una pantalla donde puede seleccionar su intercambio de criptomonedas. Si su equipaje está en esta lista, puede seguir las instrucciones de TurboTax para importar su información. Con TurboTax Premier puede importar fácilmente hasta 4000 transacciones de criptomonedas directamente desde su intercambio de criptomonedas a la vez.
Paso 6. Importar información manualmente
¿No ve su intercambio de criptomonedas en esta lista? En ese caso, puede seleccionar «Cambiar cómo ingreso mi formulario» en la parte inferior de la página. Luego seleccione «Subir desde mi computadora». A continuación, puede cargar un archivo CSV que contenga su información de ganancias o pérdidas, si tiene una.
Paso 7. Informe de ingresos de criptomonedas
El paso anterior es informar sus ganancias o pérdidas de capital por la venta o el comercio de criptomonedas. Si recibió activos digitales como ingresos, y usted es un empleado, ese ingreso se incluirá en su W-2. Si trabaja por cuenta propia y le pagan por sus servicios, se incluirán en los ingresos de su 1099-NEC. TurboTax lo guiará fácilmente a través de la entrada de criptomonedas que recibió como ingreso.
Paso 8. Ingrese cualquier otro ingreso
Una vez que haya terminado de informar sus transacciones de criptomonedas, puede trabajar para ingresar sus otros ingresos en la plataforma TurboTax y completar sus declaraciones de impuestos. TurboTax lo guiará a través de cada paso para garantizar que no pase por alto ningún informe o deducción requeridos.
Si tiene alguna pregunta o encuentra algún problema al informar sus transacciones criptográficas, puede conéctese con un experto en impuestos de TurboTax Live Premier para obtener ayuda en el camino, o pueden hacer sus impuestos por usted con TurboTax Live Full Service. Con el servicio completo de TurboTax Live, lo derivan a un especialista en impuestos con experiencia en su situación fiscal, en este caso, el pago de impuestos sobre transacciones en criptomonedas.
¿Por qué elegir TurboTax?
TurboTax no es el único software que puede ayudarlo a pagar impuestos sobre las criptomonedas, pero es uno de los mejores. Estas son algunas de las razones por las que recomendamos TurboTax a nuestros lectores Dinero Adictos:
Sencillez
Presentar sus impuestos puede parecer abrumador, especialmente si no ha incorporado criptomonedas en sus registros antes. No es ningún secreto que el IRS no hace que la declaración de impuestos sea muy fácil. Sin embargo, el uso de la plataforma TurboTax puede brindar una experiencia simple y directa, lo que garantiza que informe todos los ingresos y gastos necesarios en sus formularios.
Confianza
TurboTax puede permitirle declarar sus impuestos con confianza sin temor a que haya pasado por alto alguna deducción o crédito fiscal, o que enfrente una factura de impuestos en el futuro. Si tiene transacciones de criptomonedas, esto lo ayudará a informar de manera fácil y precisa sus ganancias y pérdidas de sus transacciones de ventas.
reembolsos más grandes
TurboTax puede ayudarlo a identificar todas las deducciones y créditos para los que es elegible según sus entradas. Esto puede reducir sus impuestos y potencialmente conducir a un cheque de reembolso más grande.
Reembolsos más rápidos
Cuando presenta sus impuestos con depósito directo a través de TurboTax, puede recibir su cheque de reembolso más rápido de lo que enviaría documentos de impuestos.
Asesoramiento fiscal en vivo
Mucha gente cree que la presentación a través de un software como TurboTax significa que básicamente están solos durante todo el proceso. Sin embargo, TurboTax siempre tiene expertos en impuestos disponibles para ayudarlo con el proceso de presentación de informes. Aún mejor, un especialista de TurboTax Live puede revisar su declaración de impuestos antes de enviarla al IRS. El profesional de impuestos puede garantizar la precisión o incluso hacer sus impuestos de principio a fin con TurboTax Live Full Service.
pensamientos finales
Comprar, vender y comercializar criptomonedas puede ser una empresa increíblemente rentable. Sin embargo, ya sea que elija registrarse con TurboTax o completar su propia declaración de impuestos, es esencial informar con precisión sus transacciones de criptomonedas en sus documentos fiscales.
La lectura de la información anterior puede garantizar que esté al tanto de todas las transacciones que podrían crear un evento imponible y que informe estas transacciones correctamente en sus impuestos. Pero si aún no está seguro, hablar con un experto de TurboTax Live puede ayudar.