Cuando está ahorrando para la jubilación, el tipo de cuenta de inversión más popular es una cuenta con impuestos diferidos. Esto le permite diferir sus impuestos sobre la renta hasta una fecha posterior, generalmente cuando retira efectivo durante la jubilación.
Pero con tantos tipos de cuentas para elegir, puede ser comprensiblemente confuso elegir entre ellas. ¿Se pregunta si una cuenta con impuestos diferidos podría ser adecuada para usted y, de ser así, cuál?
Siga leyendo para obtener más información sobre cómo funcionan las cuentas con impuestos diferidos, los diferentes tipos de cuentas con impuestos diferidos disponibles y lo que debe saber antes de abrir una.
Contenidos
la versión corta
- Una cuenta de impuestos diferidos le permite diferir los impuestos sobre sus ingresos e inversiones hasta una fecha futura, lo que le brinda un beneficio fiscal inmediato.
- Las cuentas con impuestos diferidos son diferentes de las cuentas exentas de impuestos, que requieren impuestos por adelantado pero están exentas de impuestos en el futuro.
- Uno de los tipos más populares de cuenta con impuestos diferidos es una cuenta de jubilación, que incluye planes 401(k), planes 403(b), planes 457(b) e IRA.
- Otros tipos de cuentas con impuestos diferidos incluyen anualidades con impuestos diferidos, seguro de vida permanente y cuentas de ahorro para la salud.
¿Qué son las cuentas con impuestos diferidos?
Una cuenta de impuestos diferidos es un tipo de cuenta de inversión que le permite diferir los impuestos sobre sus ingresos y rendimientos de inversiones hasta una fecha futura.
Cualquier dinero que contribuya a una cuenta con impuestos diferidos no estará sujeto al impuesto sobre la renta en el año en que lo gane. Además, no pagará impuestos sobre el dinero que gane de sus inversiones siempre que los fondos permanezcan en la cuenta.
Las cuentas con impuestos diferidos, que están autorizadas por el IRS, suelen ser cuentas de jubilación. Incluyen planes 401(k), cuentas de jubilación individuales e incluso cuentas de ahorro para la salud.
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¿Cómo funcionan las cuentas de impuestos diferidos?
Las cuentas con impuestos diferidos brindan un beneficio impositivo inmediato al inversionista. Las aportaciones a estas cuentas no están sujetas al impuesto sobre la renta. Según el tipo de cuenta, sus contribuciones se retienen de su cheque de pago antes de impuestos o puede deducir sus contribuciones al presentar su declaración de impuestos.
Dado que sus contribuciones son antes de impuestos, reducen su ingreso imponible y, por lo tanto, su obligación tributaria para el año en curso. Por ejemplo, supongamos que tiene una renta imponible de $75.000. Si aporta $10,000 a cuentas con impuestos diferidos, su nuevo ingreso imponible será de $65,000. Como está pagando menos impuestos sobre sus ingresos, terminará pagando menos impuestos sobre la renta.
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Las cuentas con impuestos diferidos también tienen beneficios fiscales a largo plazo. En una cuenta de corretaje sujeta a impuestos, pagaría impuestos sobre la renta o las ganancias de capital sobre sus intereses, dividendos y ganancias de capital. Pero en una cuenta con impuestos diferidos, evitará todos estos impuestos.
De hecho, no pagará impuestos sobre el dinero en sus cuentas de impuestos diferidos hasta que lo retire, generalmente durante la jubilación. Cuando llegue ese día, pagará impuesto sobre la renta sobre sus distribuciones. Pero siempre que cumpla con los requisitos de distribución para el tipo específico de cuenta, no estará sujeto a impuestos ni multas adicionales.
Cuentas de impuestos diferidos vs. cuentas exentas de impuestos
Las cuentas con impuestos diferidos son uno de los dos tipos populares de cuentas con ventajas fiscales. El otro tipo es un cuenta libre de impuestos.
Si bien las cuentas con impuestos diferidos tienen ventajas fiscales en la actualidad, las cuentas exentas de impuestos, como las cuentas Roth, tendrán un beneficio fiscal en el futuro. Cuando contribuye a una cuenta exenta de impuestos, generalmente no hay un beneficio fiscal inmediato. En su lugar, contribuye a la cuenta con dinero después de impuestos y paga el monto total del impuesto sobre la renta del año en curso.
Pero una vez que aporte dinero a la cuenta, nunca más pagará impuestos sobre ella. El dinero crece libre de impuestos en la cuenta y puede retirarlo libre de impuestos durante la jubilación siempre que cumpla con todos los requisitos de distribución.
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Los 5 mejores tipos de cuentas con impuestos diferidos
Hay varios tipos de cuentas de impuestos diferidos, cada uno de los cuales se usa en ciertas situaciones y tiene sus propias reglas.
Plan de jubilación patrocinado por el empleador
Muchas personas comienzan a invertir a través de un plan de jubilación patrocinado por el empleador. Estos planes permiten a los empleados diferir hasta $20,500 de sus ingresos, y se permite una contribución adicional de $6,500 para trabajadores mayores de 50 años.
Como estos planes son ofrecidos por los empleadores, también permiten las contribuciones de los empleadores. Algunas organizaciones ofrecen igualar las contribuciones de sus empleados hasta un porcentaje específico de sus ingresos, mientras que otras contribuyen independientemente de si sus empleados lo hacen.
El tipo de plan para el que puede ser elegible depende del tipo de empleador que tenga. Además, cada tipo de plan permite diferentes opciones de inversión.
- Plan 401(k): Este tipo de plan lo ofrecen empresas con fines de lucro en los EE. UU. y se puede invertir en un menú de opciones de inversión que ofrece el empleador. Las opciones de inversión comunes incluyen fondos mutuos y fondos de fecha objetivo.
- Plan 403(b): Este tipo de plan es ofrecido por escuelas públicas, iglesias y organizaciones sin fines de lucro. Se pueden aplicar en contratos de rentas vitalicias ofrecidos por compañías de seguros o en cuentas de custodia aplicadas en fondos mutuos.
- Plan 457(b): Este tipo de plan lo ofrecen los gobiernos estatales y locales y algunas organizaciones sin fines de lucro. Al igual que un plan 403(b), las inversiones del plan 457(b) generalmente se limitan a fondos mutuos y anualidades.
IRA tradicional
Una cuenta de jubilación individual (IRA) es un tipo de cuenta de jubilación que abre directamente con una firma de corretaje de su elección. A diferencia de los otros planes que hemos analizado, las cuentas IRA no se ofrecen a través de un empleador. Hay dos tipos de IRA para personas con empleo tradicional: tradicional y Roth, pero solo se difieren las IRA tradicionales.
Las cuentas IRA tienen límites de contribución considerablemente más bajos que otras cuentas. A diferencia de los planes de jubilación patrocinados por el empleador, solo puede contribuir con una cantidad mínima de $ 6,000 por año o el 100% de sus ingresos laborales. También hay una contribución de recuperación de $1,000.
Uno de los beneficios de las cuentas IRA es que puede invertirlas en casi cualquier cosa. A diferencia de los planes 401(k), no está limitado a un pequeño menú de inversiones ofrecido por su empleador. En cambio, puede invertirlos en cualquier cosa que ofrezca su corredor.
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No todo el mundo puede diferir el impuesto sobre la renta en sus contribuciones tradicionales de IRA. Si también tiene acceso a un plan de jubilación en el lugar de trabajo, su capacidad para deducir sus contribuciones puede verse limitada por sus ingresos.
Cuenta de Ahorro de Salud
Una cuenta de ahorros para la salud (HSA) es un tipo de cuenta con ventajas impositivas diseñada para ayudarlo a pagar los gastos médicos. Puede abrir y contribuir a una HSA si tiene un plan de salud con deducible alto, es decir, uno con un deducible de $1,400 para un individuo o $2,800 para una familia. Puede contribuir hasta $3,650 por persona o $7,300 por familia cada año.
Si bien incluimos las HSA en nuestra discusión sobre las cuentas con impuestos diferidos, técnicamente no tienen impuestos diferidos. Las HSA tienen una ventaja fiscal triple. Primero, al igual que una cuenta de jubilación con impuestos diferidos, usted contribuye a la cuenta con dinero antes de impuestos, lo que significa que puede reducir su ingreso imponible para el año en curso.
Pero luego su dinero crece libre de impuestos en la cuenta y puede retirarlo libre de impuestos siempre que lo gaste en gastos médicos calificados. Sin embargo, si lo gasta en cualquier otra cosa, estará sujeto a impuestos y multas en sus distribuciones.
La razón por la que incluimos las HSA en nuestra lista de cuentas con impuestos diferidos es que puede optar por no usar el dinero para gastos médicos. En su lugar, puede invertir el dinero en la cuenta. Y cuando cumpla 65 años, puede utilizar el dinero para cualquier propósito sin pagar una multa adicional. Solo estarás pendiente de los impuestos sobre la renta. De esta forma, la HSA puede servir como una cuenta de jubilación.
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Anualidad con impuesto diferido
POSEE anualidad de impuestos diferidos Es un tipo de anualidad que le permite ahorrar para el futuro fuera de sus cuentas regulares de jubilación. No puede deducir sus contribuciones como lo haría con un 401(k) o una IRA.
Sin embargo, una vez que invierte dinero en la anualidad, no pagará impuestos sobre sus ganancias hasta que retire el dinero más tarde (generalmente durante la jubilación). Las anualidades con impuestos diferidos pueden tener rendimientos de inversión fijos, indexados o variables.
Existen desventajas potenciales de las anualidades que debe tener en cuenta. Una es que normalmente tiene que pagar una tarifa de reembolso si desea retirar su inversión antes de tiempo. Además, las anualidades generalmente tienen tarifas más altas que otros tipos de inversiones, lo que puede afectar sus ganancias.
Seguro de Vida Permanente
La mayoría de la gente no piensa en el seguro de vida como una cuenta de inversión, pero ciertamente puede servir como tal. Con un seguro de vida permanente, una parte de sus primas se destina a pagar su beneficio por fallecimiento, tal como lo haría con un seguro de vida. Pero las primas de este tipo de seguro son considerablemente más altas.y el monto restante se destina a construir su valor en efectivo.
Existen diferentes tipos de seguros de vida permanentes, algunos con una tasa de retorno garantizada, mientras que otros tienen una tasa de retorno variable o indexada, similar a las rentas vitalicias. Puede pedir prestado contra el valor en efectivo más adelante en la vida, usarlo para pagar sus primas o retirarlo por completo. Y al igual que otros tipos de cuentas con impuestos diferidos, no pagará impuestos sobre las ganancias de inversiones hasta que retire el dinero.
Por lo general, no recomendamos el seguro de vida permanente sobre otras opciones de cuentas con impuestos diferidos. Sin embargo, puede valer la pena considerar una póliza de vida entera para individuos de alto valor neto o de alto valor neto.
Lo que debe saber antes de abrir una cuenta con impuestos diferidos
Abrir una cuenta con impuestos diferidos puede ser una excelente manera de prepararse para el futuro, específicamente para la jubilación. Gracias a las poderosas ventajas fiscales que ofrecen estas cuentas, sus ahorros ganados con tanto esfuerzo se pueden utilizar para gastos futuros y menos para impuestos.
Sin embargo, la desventaja de una cuenta con impuestos diferidos es que tiene menos liquidez que una cuenta imponible. Esto significa que es posible que deba pagar impuestos sobre el dinero que retira, incluso si lo necesita para una emergencia.
En el caso de las cuentas de jubilación (como 401ks e IRA), el IRS requiere que mantengas el dinero en la cuenta hasta que alcances los 59 años y medio. Si bien hay algunas situaciones en las que puede retirar dinero antes de tiempo, incluidas las dificultades financieras, generalmente estará sujeto a una multa del 10% por retiros anticipados.
Entonces, si está buscando una cuenta de inversión con el mayor potencial de crecimiento, una cuenta con impuestos diferidos es el camino a seguir. Sin embargo, si necesita acceder a su dinero y no quiere preocuparse por los impuestos, una cuenta imponible puede ser la mejor opción.
Conclusión: ¿Debería abrir una cuenta con impuestos diferidos? (¿Y cuál?)
Cuando se trata de decidir qué tipo de cuenta es mejor, comience con su empleador. Es probable que la empresa u organización para la que trabaja ofrezca una de las cuentas con impuestos diferidos que mencionamos anteriormente. Y si no lo hacen, considere abrir una cuenta IRA tradicional u otra cuenta para obtener un impulso inicial para invertir en el futuro.
Si es posible, es mejor comenzar a contribuir a una cuenta con impuestos diferidos o ventajas fiscales tan pronto como se una a la fuerza laboral. A través del poder del interés compuesto, lo que parece ser una contribución relativamente pequeña a los veinte años puede convertirlo en millonario cuando se jubile.
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