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Invertir puede ser una de las mejores maneras de crear riqueza con el tiempo, ya que puede aprovechar los rendimientos compuestos. Sin embargo, si tiene una ganancia, debe pagar un impuesto sobre los ingresos de su inversión. Esto es lo que necesita saber sobre los impuestos a la inversión y cuándo debe pagarlos.
Contenidos
Impuesto sobre las ganancias de capital
Cada vez que vende una inversión por más de lo que la compró, eso se llama ganancia. En general, debe pagar impuestos sobre sus ganancias de capital. El IRS reconoce dos tipos de ganancias de capital:
- Corto plazo: Estas son ganancias hechas en inversiones que ha tenido durante un año o menos. Cuando paga su impuesto a la inversión de ganancias de capital a corto plazo, lo paga a su tasa normal de impuesto sobre la renta. Es parte de sus ingresos regulares.
- A largo plazo: Estos se ganan en inversiones que ha tenido durante más de un año. Las ganancias de capital a largo plazo se gravan a una tasa favorable. Para aquellos en ciertos tramos impositivos, no hay impuesto a la inversión de ganancias a largo plazo.
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Impuestos sobre activos
Hay algunos activos, sin embargo, cuyas ganancias no están gravadas a corto o largo plazo. Activos como monedas de oro, artículos de colección y algunos otros activos se gravan a una tasa diferente cuando se venden por más de lo que se compraron.
Si está vendiendo sus inversiones a través de un corredor, la mayoría de ellos utilizan un método de «primero en entrar, primero en salir» para calcular la base de costos, que es el costo utilizado para determinar el tamaño de su ganancia. Su corredor presentará un formulario de impuestos al final del año que detalla cuánto ganó en ganancias de capital a corto y largo plazo para que sepa la cantidad sobre la que pagará impuestos.
¿Qué pasa con los impuestos a las criptomonedas?
Curiosamente, Las ganancias de criptomonedas son similares a otras ganancias de capital a corto y largo plazo. Debe realizar un seguimiento del valor de la criptomoneda cuando la compró y luego pagar un impuesto de inversión sobre las ganancias. Sin embargo, si tiene la criptomoneda durante más de un año, puede disfrutar de la tasa de ganancias de capital a largo plazo.
Hay ciertos momentos en los que se gravan las criptomonedas, que incluyen:
- Cuando los cambia por moneda fiduciaria (como dólares estadounidenses)
- Si convierte su encriptación a un tipo diferente de encriptación
- Compra bienes o servicios con una criptomoneda
- Ganas intereses en las transacciones de criptomonedas
Lo más importante es rastrear el valor de mercado de la criptomoneda cuando se compró o vendió.
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Impuestos sobre dividendos
Un dividendo es un pago de las utilidades de una empresa. Es un pago extra que se hace a los accionistas, en función de las acciones que poseen. Cuando recibe dividendos, debe pagar el impuesto sobre la renta de inversiones.
- En general, usted paga impuestos sobre dividendos en el año en que los recibe.. Sin embargo, si los dividendos son «calificados» de una empresa con sede en los Estados Unidos o que presta servicios otros requisitos establecidos por el IRS, paga una tarifa plana en lugar de su tarifa marginal habitual. Para recibir esta tasa impositiva favorable, debe cumplir con los requisitos de retención establecidos por el IRS.
- Usted paga impuestos sobre dividendos en el año en que los recibe, incluso si los reinvierte. Si tiene un plan de reinversión de dividendos (DRIP), y sus dividendos se utilizan para comprar automáticamente más acciones en una empresa, seguirá pagando impuestos sobre los dividendos incluso si no tiene dinero directamente en su cuenta.
impuestos de interés
Cuando gana intereses de una cuenta bancaria o de un bono, esto generalmente se considera un ingreso regular. Los intereses se agregan a sus ingresos regulares y usted paga impuestos a su tasa impositiva marginal.
Los bonos municipales son la principal excepción a los impuestos sobre las inversiones que generan intereses. Si invierte en bonos estatales y locales, generalmente no paga impuestos federales sobre la renta. Aunque paga impuestos federales sobre las letras del Tesoro, no tendrá que pagar impuestos estatales sobre la renta sobre los intereses recibidos en las letras del Tesoro.
Impuestos de fondos mutuos
Los impuestos a la inversión se vuelven un poco más complicados cuando se trata de fondos mutuos.
- Dado que un fondo mutuo es una colección de inversiones, es posible que termine con un cuenta de impuestos basada en lo que sucede dentro del fondo mutuo. Por ejemplo, los dividendos recibidos de las acciones mantenidas en el fondo o los intereses de los bonos mantenidos en el fondo se gravarán como ganancias. Nuevamente, incluso si se utilizan intereses o dividendos para comprar más acciones en el fondo mutuo, aún tendrá que pagar los impuestos correspondientes sobre los ingresos de esa inversión.
- Cuando los activos se venden dentro de un fondo mutuo y se obtiene una ganancia, los accionistas del fondo mutuo terminan pagando impuestos sobre esas ganancias. Un fondo mutuo con alta rotación puede significar una mayor carga fiscal para los accionistasespecialmente si las tenencias han estado en el fondo por menos de un año.
- Finalmente, cuando venda sus acciones de fondos mutuos, pagará impuestos sobre cualquier ganancia que obtenga, ya sea a corto o largo plazo. Debe estar al tanto de lo que está sucediendo dentro del fondo mutuo, así como de la revalorización del capital que experimentan sus acciones.
Impuestos sobre las inversiones en una cuenta de jubilación
Pero, ¿qué sucede si mantiene sus inversiones en una cuenta de jubilación como una 401(k)? Aquí, la tributación es un poco diferente según el tipo de cuenta de jubilación que tenga.
- En general, no paga impuestos cuando compra y vende activos dentro de su cuenta de jubilación. Por ejemplo, si vende acciones en un fondo de acciones y usa las ganancias para comprar acciones en un fondo de bonos mientras reequilibra su cartera, no tendrá que pagar impuestos en el año en que vendió.
- Algunos inversionistas optan por mantener los bonos del Tesoro en sus cuentas de jubilación mientras mantienen los bonos municipales (que no incurren en impuestos federales sobre la renta) en cuentas imponibles.
- Sin embargo, eso no significa que no pagará impuestos por invertir en un 401(k) u otra jubilación en algún momento.
- Cuando invierte en un 401(k) o IRA tradicional, utiliza dólares antes de impuestos y recibe una exención fiscal hoy. Durante la jubilación, debe pagar impuestos sobre sus retiros. Entonces, si bien no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias de capital cuando realiza transacciones en su cuenta de jubilación, termina pagando impuestos a su tasa normal cuando retira dinero de la cuenta.
Impuestos sobre cuentas Roth
Si decide invertir usando una Roth IRA o Roth 401(k), no pagas impuestos al retirar. En su lugar, realiza contribuciones con dólares después de impuestos, lo que significa que no obtiene una exención de impuestos hoy. Sin embargo, el beneficio es que sus inversiones crecen libres de impuestos y no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias.
Impuestos en la venta de una casa
Cuando vende su casa para obtener una ganancia, se espera que pague un impuesto a la inversión. Sin embargo, puede reducir la cantidad de sus ingresos si ha realizado mejoras en el hogar.
Además, el IRS permite una exención sobre el impuesto a las ganancias de capital pagado en su casa. Si es soltero, los primeros $250,000 en ganancias están exentos de la venta de una residencia principal. Si está casado, esos son los primeros $500,000 en ganancias.
Pérdidas fiscales y ventas de lavado
¿Qué pasaría si tuviera una pérdida en su inversión en lugar de una ganancia? En ese caso, puede compensar algunas de las ganancias de su inversión, o incluso una parte de sus ingresos.
Cuando pierde dinero en una inversión, puede restar esa cantidad de otra ganancia inversión y reducir su factura de impuestos. Además, si tiene más pérdidas de inversión que ganancias, puede deducirlas de su ingreso imponible.
Sin embargo, debe estar al tanto del IRS. regla de venta de lavado. La única forma de deducir las pérdidas de capital es si no vuelve a comprar sustancialmente la misma inversión dentro de los 30 días.
Resultado final
No olvides que tienes que pagar impuestos sobre las inversiones. Guarde los formularios que reciba de sus corredores y sea consciente de las leyes.
Una vez que tenga todos los formularios que necesita, el mejor software de impuestos como H&R Block puede ayudarlo a calcular sus impuestos de inversión con la mínima molestia. O puede hablar con un profesional de impuestos para asegurarse de que está calculando la cantidad correcta de impuestos sobre los ingresos de su inversión.