Seguro que has visto el término “401(k)” antes. Y lo más probable es que ya haya configurado uno a través de su empleador. Pero, ¿qué es un 403 (b)? Si se pregunta qué es este tipo de plan patrocinado por el empleador, quién califica para él y en qué se diferencia de un 401(k), siga leyendo.
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401(k) frente a Cuadro comparativo 403(b)
A continuación hay un cuadro que resume las características de cada plan y he resaltado dónde difieren los planes. Consulta los detalles sobre la estructura tributaria y las normas establecidas por el gobierno federal. Y, por supuesto, comuníquese con el administrador del plan específico de su empleador.
| 401 (k) | 403 (b) | |
|---|---|---|
| Quien es elegible | Empleados de corporaciones o empresas privadas donde se ofrece un plan | Ciertos empleados de escuelas públicas; empleados de ciertas organizaciones exentas de impuestos; ciertos ministros |
| invertido en | Fondos mutuos y otras inversiones que ofrece el administrador del plan | anualidades protegidas de impuestos; los fondos de inversión |
| Las contribuciones se hacen con | contribuciones antes de impuestos; emplear contribuciones; aplazamientos electivos | contribuciones antes de impuestos; emplear contribuciones; aplazamientos electivos |
| emplear contribuciones | Los empleadores suelen igualar un determinado porcentaje de la contribución del empleado como beneficio del empleado y para fomentar los ahorros para la jubilación. | La correspondencia del empleador no es común; las empresas sin fines de lucro a menudo no tienen suficientes ingresos discrecionales para hacer las contribuciones correspondientes. |
| Ropa | Varía según las reglas del empleador. | La adquisición suele ser inmediata. |
| Monto Máximo de Aporte para 2020 | $19,500 por año | $19,500 por año |
| Valor máximo de recuperación de 50 años (2020) | $6,500 por año, para un total de $26,000 | $6,500 por año, para un total de $26,000 |
| normas fiscales | Los salarios se aportan antes de impuestos en cada cheque de pago, como un salario diferido. La base imponible disminuye según la cantidad que aportes. Usted paga impuestos sobre la renta sobre las contribuciones y las ganancias cuando retira fondos durante la jubilación. | Los salarios se aportan antes de impuestos en cada cheque de pago, como un salario diferido. La base imponible disminuye según la cantidad que aportes. Usted paga impuestos sobre la renta sobre las contribuciones y las ganancias cuando retira fondos durante la jubilación. |
| costo del plan | Varía según el empleador e incluye una tarifa administrativa y los costos cobrados por los fondos | Tiende a ser más costoso porque el vehículo de inversión suele ser una anualidad, que generalmente tiene tarifas iniciales altas. |
| reglas de retiro | Sin acceso a los fondos antes de los 59 años y medio, a menos que deje a su empleador a los 55 años o más. Si retira antes de tiempo, espere una multa del 10% en la factura de impuestos habitual. | Sin acceso a los fondos antes de los 59 años y medio, a menos que deje a su empleador a los 55 años o más. Si retira antes de tiempo, espere una multa del 10% en la factura de impuestos habitual. |
| reglas de préstamo | Lo que sea menor entre el 50% de su saldo comprado o $50,000; Si tiene menos de $ 10,000 invertidos, puede pedir prestado hasta el saldo de su cuenta comprada. | Lo que sea menor entre el 50% de su saldo comprado o $50,000; Si tiene menos de $ 10,000 invertidos, puede pedir prestado hasta el saldo de su cuenta comprada. |
| Reglas de amortización de préstamos | Sujeto a las reglas de empleo definidas por el plan. El IRS considera que el reembolso debe ocurrir dentro de los 5 años, y los pagos deben realizarse trimestralmente en cantidades iguales que cubran el capital y los intereses. | Sujeto a las reglas de empleo definidas por el plan. El IRS considera que el reembolso debe ocurrir dentro de los 5 años y los pagos deben realizarse trimestralmente en cantidades iguales que cubran el capital y los intereses. |
¿Qué es un 401(k)?
Los planes 401(k) reciben el nombre de la sección del código fiscal que los rige. Surgieron en la década de 1980, cuando los empleadores comenzaron a abandonar los planes de pensiones porque aumentaba el costo de administrar los planes de pensiones. (Los planes de pensiones son fondos que han pagado un ingreso constante durante la jubilación del empleado).
Un 401(k) es un plan de jubilación ofrecido por un empleador, una corporación o empresa privada, que permite a los empleados ahorrar e invertir con deducciones de sus cheques de pago. La mayoría de los planes tienen una selección diversa de fondos mutuos que consisten en acciones, bonos e inversiones en el mercado monetario. Dentro de las ofertas del plan, usted controla cómo se invierte el dinero.
¿Qué es un 403 (b)?
Un avión 403(b) es similar a un avión 401(k). La principal diferencia es que un plan 403(b) es utilizado por organizaciones sin fines de lucro, grupos religiosos, distritos escolares y algunas organizaciones gubernamentales. La mayoría de los lugares de trabajo que califican para ofrecer un 403(b) tampoco proporcionarán un 401(k). Y las corporaciones con fines de lucro no tienen la opción de presentar un 403(b). Por lo tanto, normalmente no elige qué tipo de plan desea.
Tanto los planes 401(k) como los 403(b) están diseñados para ayudar a los empleados a lograr objetivos a largo plazo, generalmente ahorrando e invirtiendo para la jubilación. Los planes están configurados para permitirle mantener parte de su salario en una cuenta de inversión. Estos retiros suelen ser en forma de contribuciones antes de impuestos deducidas de la nómina.
En el pasado, los planes 403(b) restringían las opciones de inversión de sus participantes principalmente a anualidades variables. De hecho, estos planes llevan el nombre de la sección del código tributario que se refiere a las rentas vitalicias protegidas por impuestos. Sin embargo, esta restricción fue eliminada hace años. Ahora, la mayoría de los planes 403(b) le permiten invertir en una amplia variedad de fondos mutuos y anualidades.
Tanto los planes 401(k) como los 403(b) son administrados por una empresa de administración financiera elegida por su empleador (o una de varias que le permitirán elegir). Ya sea que su trabajo ofrezca un 401(k) o un 403(b), es importante evaluar cuidadosamente las opciones de inversión disponibles y crear una cartera bien diversificada de inversiones que satisfaga su situación particular y sus objetivos de jubilación.
¿Cuáles son las tarifas?
Como parte de estas decisiones, asegúrese de comprender también los costos administrativos y las tarifas del plan para cada opción de inversión dentro del plan. Las tarifas asociadas se pueden calcular fácilmente consultando la plataforma del sitio web o contactando al equipo administrativo del plan. Desde una posición informada, puede decidir mejor dónde y cómo invertir su dinero.
¿Cómo puedo contribuir a un 401k o 403b?
La diferencia en el costo total entre un 401(k) y un 403(b) puede ser pequeña o sustancial. Los costos del plan están determinados más directamente por:
- en las que invierte (por ejemplo, las tarifas son generalmente más altas para los productos de anualidades que para las inversiones de fondos mutuos) y
- costes administrativos, a menudo determinados por el nivel de servicio prestado por la empresa gestora.
Por ley, las organizaciones 403(b) están exentas de ciertos procesos administrativos que se aplican a los planes 401(k). Esto permite que las organizaciones con presupuestos muy pequeños ayuden a sus empleados a ahorrar para la jubilación. Por esta razón, los costos administrativos son generalmente más bajos para los planes 403(b) que para los planes 401(k).
Hay tres tipos de contribuciones que se pueden hacer a su cuenta 401k o 403b:
- Aplazamientos Electivos. Estas son contribuciones antes de impuestos que eliges deducir de tu salario. Su empleador retiene dinero de su salario para ser aportado directamente a la cuenta para su beneficio.
- Aportaciones no electivas. Estas son contribuciones del empleador libres de impuestos a su cuenta e incluyen aportes paralelos, aportes discrecionales y aportes obligatorios realizados por su empleador.
- Contribuciones después de impuestos. Estas son contribuciones adicionales que puede hacer si su plan le permite hacer contribuciones después de impuestos. No puede deducirlos en su declaración de impuestos.
Se puede usar una combinación de cualquiera de estos tres tipos de contribución si el plan de su empleador está configurado para hacerlo. Si bien ambos tipos de planes permiten que se lleve a cabo la coincidencia del empleador, la realidad es que esto tiende a suceder más a menudo con los planes 401(k). La razón se remonta a la naturaleza de los planes 401(k) establecidos por compañías «con fines de lucro», donde hay más dinero disponible para los beneficios de los empleados. En términos generales, las organizaciones sin fines de lucro no tienen tantos ingresos discrecionales para hacer las contribuciones correspondientes.
Si elige no participar en un plan 403(b) o 401(k), asegúrese de no perderse ninguna correspondencia del empleador. Su empresa puede igualar un porcentaje de lo que contribuye al plan. Algunas compañías igualan la cantidad total que ahorra, hasta un límite. Esto es esencialmente «dinero gratis» para la jubilación, pero disponible para usted solo si se une al plan.
¿Es usted titular de una chaqueta 403(b)?
A medida que su empleador haga las contribuciones correspondientes, la cantidad aparecerá en su cuenta de fondo de jubilación, pero puede tomar algún tiempo para que estas contribuciones sean «adquiridas». Cuando está completamente invertido, se convierte en el propietario de las contribuciones del empleador que recibe. Los cronogramas de adquisición generalmente los decide el administrador del plan y pueden demorar desde cero días hasta varios años.
Por lo general, los participantes en los planes 403(b) se compran al instante. Para los planes 401(k), lleva mucho más tiempo invertir por completo porque las empresas privadas tienen más control sobre las reglas y pueden querer aprovecharlas para disuadir a los empleados de cambiar de trabajo demasiado pronto.
¿Puedo obtener un préstamo?
Si bien la mayoría de los expertos financieros no lo recomiendan, puede pedir prestado dinero de su plan 401(k) antes de jubilarse si se encuentra en una crisis de efectivo temporal a corto plazo. Algunos planes 403(b), pero no todos, también le dan la opción de pedir prestado contra sus activos. Esencialmente, está tomando prestado de sus propios activos de jubilación y pagando esa cantidad con intereses en su propia cuenta de jubilación.
Técnicamente, los préstamos 401(k) no son verdaderos préstamos porque no hay un proceso de aprobación del prestamista involucrado. Esencialmente, simplemente está accediendo a una parte del dinero de su propio plan de jubilación a través de un préstamo libre de impuestos. Luego, debe devolver el dinero según reglas específicas diseñadas para restaurar su plan 401(k) a su estado original aproximado, como si la transacción nunca hubiera tenido lugar. Este no es el dinero al que desea acceder para un nuevo televisor de pantalla plana, pero es bueno saber que la opción está ahí si tiene una gran necesidad de un préstamo de liquidez a corto plazo.
Para los tipos de plan 401k y 403b, puede pedir prestado el 50% del saldo comprado o $50,000, lo que sea menor. Si tiene menos de $10,000 invertidos, puede pedir prestado hasta el saldo de su cuenta.
Si elige pedir prestado contra su 401(k) o 403(b), asegúrese de comprender los términos prescritos por el plan específico de su empleador. Además, existen reglas específicas del IRS que se aplican y debe tener cuidado de seguirlas exactamente. Por ejemplo, el reembolso debe ocurrir dentro de los cinco años posteriores a la fecha en que pidió prestado el dinero, y los pagos deben realizarse trimestralmente en cantidades iguales que cubran el capital y los intereses.