Ahora que es tan común que las personas tengan múltiples, a menudo muchos, trabajos a lo largo de su vida, tener una «colección» de planes de jubilación es prácticamente la norma. A veces, esto es una ventaja, puede tener diferentes planes de jubilación configurados en varias cuentas con diferentes administradores de una manera que funcione para usted.
Otras veces, esto puede complicar su vida y es posible que desee fusionar algunas o todas sus cuentas en una sola cuenta grande donde pueda realizar un mejor seguimiento de sus inversiones para la jubilación.
En términos generales, es fácil fusionar los planes de jubilación y hacerlo sin incurrir en sanciones. Esto es especialmente cierto cuando está fusionando planes de jubilación similares.
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Fusión de cuentas IRA tradicionales
Al igual que con los planes de jubilación patrocinados por el empleador, es muy fácil llegar al punto en que tenga más de una cuenta IRA. A menudo sucede como resultado de cambios de trabajo; deja un trabajo y transfiere un antiguo plan 401(k) a una IRA. Así que tomas otro trabajo con un 401(k), y tal vez mientras estás allí configuras otra cuenta IRA, solo porque puedes. Una vez que deja su segundo trabajo, ese 401(k) se transfiere a su propia IRA y ahora tiene tres IRA.
En ocasiones, se desarrollan varias cuentas IRA en función de los diversos incentivos que ofrecen los administradores de cuentas IRA individuales, de manera similar a las razones por las que las personas suelen mantener cuentas corrientes y de ahorro en varios bancos.
Cualquiera que sea el motivo, es fácil llegar a un punto en el que tenga tres o cuatro cuentas IRA, todas con diferentes administradores. Eventualmente, llega a un punto en el que desea fusionarlos todos en una sola IRA.
Cuando llegue el momento, asegúrese de que las otras cuentas en las que está transfiriendo la IRA sean el mejor plan del lote. Debe ofrecer la más amplia selección de inversiones al precio más bajo.
Hay dos formas de fusionar una cuenta IRA tradicional con otra:
Regla de rollover de 60 días. Este es el más complicado de los dos métodos y generalmente no se recomienda. Con este método de transferencia, usted toma posesión de los fondos de su plan anterior, es decir, la distribución de los fondos del plan se le envía directamente. Cuando esto suceda, tendrá 60 días para completar la transferencia a otra IRA, o las ganancias estarán sujetas a impuestos, y si tiene menos de 59 años y medio, también estará sujeto a la multa por retiro anticipado del 10%.
En muchos casos, el antiguo administrador de la cuenta retendrá el 20% de la distribución del plan para cubrir el impuesto sobre la renta. Si bien esta puede ser una excelente cobertura en caso de que no complete la transferencia dentro de los 60 días requeridos, viene con una serie de complicaciones propias.
Supongamos que tiene $10,000 en una cuenta IRA y el fideicomisario emite un cheque por las ganancias directamente a su nombre. Si tienen el 20%, su cheque será solo de $8,000. Si transfiere esta cantidad a una cuenta IRA nueva, tiene dos opciones: obtener los $2,000 adicionales de sus propios fondos para completar la transferencia completa, o la retención de $2,000 estará sujeta a impuestos y multas, ya que nunca entró en el nuevo plan.
El rollover de 60 días también invoca el regla de espera de un año. Cada vez que transfiera dinero de una IRA utilizando este método, no podrá transferir ninguna parte de ese dinero a otra cuenta IRA durante un año.
Moraleja de la historia: Nunca use un método de reinversión de 60 días a menos que no haya otra opción.
Transferencia directa. Este es el método de reinversión que debe usar siempre que pueda, ya que es la forma más sencilla de fusionar cuentas IRA y crea prácticamente cero posibilidades de incurrir en impuestos sobre la renta o multas por retiro anticipado.
En transferencia directa, simplemente complete la documentación necesaria que le permitirá a su administrador de IRA anterior realizar una transferencia directa de fondos desde la cuenta de IRA a la nueva cuenta de administrador de IRA. El dinero nunca pasa por tus manos, por eso se evitan impuestos y multas. Además, no habrá límite en la cantidad de veces que puede realizar este tipo de transferencia, como la regla de espera de un año que se aplica a las reinversiones de 60 días.
Fusión de las cuentas de jubilación de Roth
La necesidad de fusionar las cuentas Roth IRA generalmente no es un problema, aunque solo sea porque los planes no han existido durante tanto tiempo como para las cuentas IRA y 401 (k). Además, los planes Roth IRA generalmente no son cuentas objetivo para emplear distribuciones de planes como lo son las cuentas IRA tradicionales.
Si tiene varias cuentas IRA Roth y desea fusionarlas, las reglas son similares a las que existen para fusionar cuentas IRA tradicionales. Y vale la pena repetirlo; use el método de transferencia directa para simplificar las cosas y evitar problemas con el IRS.
Fusión de cuentas 401(k)
Nuevamente, la fusión de cuentas 401(k) se maneja de la misma manera que lo haría con las cuentas IRA tradicionales. Debe poder fusionar planes 401(k) antiguos en un nuevo plan de empleador siempre que lo permita el nuevo plan del empleador. Y dado que los montos en dólares involucrados en los planes 401(k) suelen ser considerablemente más altos que los de las cuentas IRA, es doblemente importante que utilice el método de transferencia directa para evitar problemas fiscales.
De mayor consideración, quizás, es si debe fusionar o no las cuentas 401 (k). Si bien puede ser más conveniente fusionar cuentas 401(k) anteriores con el plan de su empleador actual, no siempre es la mejor estrategia.
Antes de decidir fusionar los planes 401(k) con su plan actual, considere lo siguiente:
- ¿El plan 401(k) de su nuevo empleador le brinda más opciones de inversión que los anteriores?
- ¿Las tarifas asociadas con la inversión en el nuevo plan 401(k) del empleador son más bajas que en sus planes anteriores?
- Sería mejor transferir sus antiguos planes 401(k) a un IRA autodirigidoen lugar del nuevo plan del empleador?
Cuando se trata de fusionar planes 401(k), es importante comprender que no todos los planes 401(k) son iguales. Algunos son mejores que otros, y puede descarrilar significativamente sus esfuerzos de jubilación si hace de la conveniencia el criterio principal para elegir qué plan 401(k) fusionará con los demás.
Siempre que maneje la transferencia de sus cuentas correctamente, la transición debería ser fluida y libre de impuestos y multas.
Combine las cuentas de jubilación solo si el nuevo plan es superior a los anteriores y si le ayuda a optimizar sus planes actuales.
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